Налог при продаже подаренной квартиры

Мне подарили квартиру. Плачу ли я налог, если продам ее?

Cinematographer/Fotolia

Отвечает финансовый советник, генеральный директор инвестиционно-консалтинговой компании «Личный актив» Ксения Воронина:

Да, будет. Квартира досталась Вам бесплатно, следовательно, налогооблагаемым доходом будет считаться весь Ваш доход от ее продажи.

Если Вы оформили квартиру на себя после 1 января 2016 года, то полностью от налога квартира будет освобождена только по истечении пяти лет с даты регистрации права собственности на квартиру именно на Ваше имя (срок владения Вашим родственником не учитывается).

Если квартиру подарил Ваш близкий родственник или если право собственности зарегистрировано до 1 января 2016 года, этот срок будет составлять не пять лет, а три года.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Если продать необходимо раньше, Вы можете освободить от налога часть стоимости квартиры, используя имущественный налоговый вычет 1 млн рублей. Если квартира стоит до 1 млн или немного дороже, то это отличный выход: налог 13% будет считаться только с превышения.

Если же квартира стоит значительно дороже 1 млн и срочности в продаже нет, то лучше все-таки выждать оставшееся время, так как занизить цену продажи в договоре до 1 млн не удастся.

Налоговая сравнит ее с кадастровой стоимостью объекта (теперь она устанавливается на уровне близком, а иногда и превышающем рыночную стоимость), умноженной на 70%, и в расчет налогооблагаемой базы возьмет максимальную из этих цифр. Проверить кадастровую стоимость квартиры Вы можете в интернете по кадастровому номеру и даже просто по адресу.

Отвечает управляющий партнер компании Delta Estate Елена Земцова:

Согласно законодательству РФ, при продаже квартиры, находящейся в собственности менее трех лет, обязателен к уплате налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от стоимости объекта. Это же правило распространяется и на квартиры, полученные на основании договора дарения.

Так как квартира была получена Вами в собственность после 1 января 2016 года, то размер налога будет рассчитываться, исходя из ее кадастровой стоимости, пониженной на коэффициент 0,7. Таким образом, при продаже квартиры с кадастровой стоимостью, к примеру, 15 млн рублей за цену ниже указанной кадастровой стоимости размер НДФЛ составит 15 млн х 0,7 = 10,5 млн х 13% = 1,365 млн рублей.

Если же цена в договоре купли-продажи будет больше или равна кадастровой стоимости, то расчет НДФЛ осуществляется исходя из цены, указанной в договоре.

Дарение недвижимости в 5 вопросах и ответах

5 главных фактов о договорах дарения квартиры

Ранее при продаже квартиры, полученной в собственность в результате дарения от близких родственников, к которым относятся родители, дети, бабушки и дедушки, родные и сводные братья и сестры, а также внуки, владелец недвижимости освобождался от уплаты налога. После внесенных изменений это правило аннулировалось, и подаренную квартиру можно продать без уплаты налога только спустя три года после получения ее собственность. Тем не менее, существуют способы уменьшить размера НДФЛ.

Первый – воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей. Тогда в нашем примере налог будет равен (15 млн х 0,7 – 1 млн) х 13% = 1,235 млн рублей.

Второй способ подойдет в случае, если на вырученные от продажи деньги планируется купить другое жилье. Тогда НДФЛ уплачивается с разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки новой квартиры. Кроме того, сохраняется право на налоговый вычет.

Текст подготовила Мария Гуреева

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: content@domofond. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Мне подарили долю дома. Какие налоги я должна заплатить?

Должна ли я платить налог на продажу подаренной комнаты?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mne_podarili_kvartiru_plachu_li_ya_nalog_esli_prodam_ee/6709

Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2018 — полученной по наследству, по дарственной, пенсионеру

Вопросы налогообложения доходов с продаж жилья интересуют многих российских граждан, в частности, в каких случаях подоходный налог платится, а в каких нет.

Ситуация с налогообложением сделки напрямую зависима от стоимости (договорной и кадастровой) и времени ее нахождения в собственности.

До 2015 года включительно физическое лицо, продав жилье, принадлежавшее ему менее трех лет, платило государству 13% от дохода с реализации.

С 2016 года в российском законодательстве появились поправки к Налоговому кодексу, которые коснулись только недвижимости, зарегистрированной ЕГРП с 2016 года.

Однако порядок уплаты налогов с дохода, полученного от сделки с недвижимостью, зарегистрированной в ЕГРП в 2015 году и ранее, остался без изменений.

Стоит отметить, что положение о трехлетнем сроке осталось в налоговом законодательстве, но оно работает только в случае реализации квартир, приобретенных:

• в результате наследования;
• в результате дарения от близких родственников;
• в ходе приватизации.

Если говорить о квартире, зарегистрированной ЕГРП в 2016 году и позже и принадлежавшей продавцу менее пяти лет, то полученный с ее реализации доход подлежит налогообложению.

Изменилось понятие дохода от реализации недвижимости. С 2016 года доходом, подлежащим налогообложению, считается:

• договорная стоимость недвижимости, превышающая 70% ее стоимости, установленной кадастровой службой;
• 70% стоимости недвижимости, установленной кадастровой службой, если она превышает договорную стоимость.

Говоря обычным языком, налогообложению подлежит та стоимость, которая имеет большую величину.

Нововведение призвано лишить граждан соблазна занизить размер налога, как это происходило до 2016 года, когда налогообложению подлежала только договорная цена. Скрыв от налоговой службы истинную продажную стоимость квартиры по договоренности с покупателем, продавцы уходили от налогов.

По наследству

Если недвижимость приобретена гражданином в качестве наследства, то полученный в порядке наследования доход (квартира) не облагается налогом. Но это не освобождает собственника унаследованной квартиры от уплаты налога на доход с последующих операций с ней.

То есть доход, полученный наследователем от продажи такой квартиры, подлежит обязательному налогообложению в соответствие требованиям российского законодательства.

Размер налога рассчитывается территориальным органом ФНС по месту регистрации проданной недвижимости.

В расчет берутся данные инвентаризационной оценки продаваемой недвижимости, которые обновляются ежегодно 1 января.

Поправки Налогового кодекса, начавшие действовать с 2016 года, не затронули срок нахождения в собственности унаследованного жилья, после которого доход от ее продажи не облагается налогом. Он остался тем же – трехлетним.

Срок нахождения в собственности продавца унаследованной квартиры начинается с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.

Размер подоходного налога с реализации унаследованной квартиры — 13% от ее стоимости. Следует знать, что продавец недвижимости, полученной в наследство, не имеет права применить вычет в размере произведенных по факту расходов, что разрешено, например, при купле-продаже другого имущества.

Пенсионеру

Вопрос налогообложения людей пенсионного возраста, продавших квартиру, интересует многих граждан.

Актуальность вопроса объясняется просто: пенсионеры – самые незащищенные граждане российского общества, пенсии не хватает на самые насущные потребности, не говоря уж о налогах, размер которых гораздо выше их ежемесячного дохода.

В соответствии с внесенными с 2016 года поправками в налоговое законодательство, реализация жилья, собственником которого является пенсионер, не облагается налогом, если срок владения ею превышает пять лет.

Но это относится к жилью, зарегистрированному пенсионером в собственность уже в 2016-м и 2018-м годах .

Если же пенсионер зарегистрировал недвижимость в собственность до 2016 года, и она принадлежала ему более трех лет, то полученный при ее продаже  доход не облагается налогом.

Если пенсионер являлся собственником жилья менее трех лет (или менее пяти лет, если она куплена уже в 2016 году) и была продана им, то в этом случае сделка облагается налогом. То есть гражданам пенсионного возраста не следует спешить с продажей квартиры, так как, подождав пять лет, он сможет реализовать ее с максимальной выгодой для себя.

По дарственной

Нередко квартиры приобретаются в собственность по договору дарения. Дарственная бумага исключает конфликты между родственниками, так как российское законодательство защищает собственника квартиры, полученной в дар.

Наличие договора дарения дает гражданину право совершать любые финансовые операции с недвижимостью, в том числе продажу. При реализации недвижимости, приобретенной в дар, полученный от сделки доход облагается налогом в обычном порядке, установленным российским законодательством.

Если реализованная дарственная квартира была зарегистрирована в собственности менее трех лет, то расчет налоговых обязательств выполняется продавцом самостоятельно.

В этом случае гражданин может воспользоваться налоговым вычетом. Это позволит ему значительно снизить налоговое бремя с реализации подаренной недвижимости, так как при расчете налоговых обязательств налоговый вычет (1 млн рублей) отнимается от стоимости проданной недвижимости, зафиксированной в кадастровом паспорте.

При продаже полученного в дар жилья гражданину придется кроме подоходного налога с ее реализации оплатить еще государственную пошлину. Это фиксированная сумма, установленная законодательно и не зависящая от полученного с продажи дохода.

Стоимость меньше миллиона

Если стоимость квартиры – договорная или кадастровая, не превышает одного миллиона рублей, то законом не предусмотрен налог с дохода от ее продажи. Это очевидно в результате простых расчетов: так как полученный с ее продажи доход не превышает налоговый вычет и разность между ними практически равна нулю, то есть подоходный налог тоже равен нулю.

Существует типичное заблуждение, что есть возможность уклониться от налогообложения полученного с продажи многомиллионной квартиры дохода, если в документах указать ее стоимость менее одного миллиона рублей при фактически большей стоимости.

Если продавцу удается уговорить покупателя на отражение в документе заниженной от фактической стоимости квартиры, в первую очередь рискует новый собственник недвижимости.

Дело в том, что всегда присутствует риск признания сделки недействительной одной из сторон. При таком развитии событий покупатель может потерять приобретенную по этому варианту квартиру, получив взамен малую долю уплаченных средств.

Помимо этого покупатель лишается права на налоговый вычет, размер которого увеличен с 2008 года на 130 тысяч рублей, дополнительно выплачиваемых из бюджета.

Также покупатель рискует оказаться в поле зрения налоговых органов как гражданин, подозреваемый в необоснованном обогащении в результате приобретения квартиры по цене явно заниженной против рыночной.

Менее и более 3 лет в собственности

До 2016 года порядок налогообложения продажи жилья был упрощенным: чтобы не платить налог на полученный доход с продажи недвижимости достаточно было того, что продавец владел ею более трех лет. Надо отметить, что величина дохода от реализации недвижимости значения не имела.

С 2016 года законодательством РФ было введено разграничение недвижимости по сроку ее нахождения в собственности продавца.

С этого времени при определении необходимости уплаты налога с прибыли от продажи принимаются во внимание две категории квартир: 1 — зарегистрированные в собственность до 2016 года, 2 — зарегистрированные в собственность в 2016 году и позже. Нововведение изменило порядок налогообложения полученной прибыли от реализации жилья.

Если продана квартира, полученная владельцем по наследству, дарению, приватизации и принадлежавшая ему более трех лет, то эта сделка не подлежит налогообложению.

Кстати, муниципальные и региональные власти обладают правом на сокращение этого срока для отдельных категорий граждан.

Чтобы определить срок пребывания объекта продажи в собственности продавца достаточно обратиться к Свидетельству о праве собственности объекта, выданному ЕГРП, где зафиксирована дата взятия на учет. Эта дата и служит точкой отсчета искомого срока.

Если квартира зарегистрирована ЕГРП в 2016 году и позже, то дату отсчета можно узнать в выписке из ЕГРП, так как, начиная с 2016 года, Свидетельства уже не выдаются собственникам квартир.

Как отправить уведомление о продаже доли в квартире, описывается в этой статье.

Налог с реализации жилья можно снизить, вплоть до нуля. Такой вариант возможен, если договорная цена эквивалентна расходам, понесенным продавцом при покупке этой квартиры. Правда, равнозначность расходов на покупку недвижимости и договорной продажной стоимости необходимо подтвердить  документально.

Налог с полученного в результате продажи унаследованной недвижимости дохода не оплачивается гражданами, имеющими налоговые льготы.

Для получения освобождения от налога с продажи недвижимости гражданам этой категории следует подать в местный орган налоговой службы заявление и документ, удостоверяющий право на льготу.

В жизни иногда складываются ситуации, когда человек не в состоянии одноразово заплатить налог на прибыль, полученную с продажи квартиры. Для выхода из этой ситуации законодательством не исключается возможность уплаты налога с отсрочкой, то есть частями.

Если таковые причины имеются, то гражданин, получивший доход с реализации недвижимости, должен обратиться с заявлением в налоговый орган и подать пакет документов, подтверждающих основание для отсрочки платежа.

Если гражданин после реализации квартиры не задекларировал в местном органе ФНС полученный с этой операции доход, а также не уплатил подоходный налог на него, налоговая служба правомочна применить к такому гражданину  штрафные санкции, а злостное уклонение может повлечь даже уголовное преследование.

Если до 15 июля следующего со дня реализации недвижимости года гражданин не задекларировал полученный от сделки доход и не заплатил соответствующий доходу налог, то ему придется уплатить штраф – 20% от налоговой суммы.

Кроме штрафных 20% от налоговой суммы ежедневно с 15 июня добавляется пеня – 1/300 ставки рефинансирования, определенной Банком России. Эта сумма будет начисляться до момента ликвидации задолженности налогоплательщиком.

Уголовное преследование грозит тем лицам, которые уклоняются от налогообложения, величина которого свыше шестисот тысяч рублей. Это определено статьей 198 УК России.

Образец предварительного договора купли продажи квартиры вы можете посмотреть тут.

Источник: http://kvartirkapro.ru/nuzhno-li-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

Должен ли одаряемый платить налог при продаже подаренной квартиры — Правовая помощь юриста

Если люди состоят в брачном союзе и один из них получает в подарок квартиру, то она не будет относиться к совместно нажитому имуществу и не должна разделяться в случае развода Но случаются ситуации, когда полученную в дар квартиру супруг/супруга продают, чтобы приобрести другое жилье. В этом случае эта недвижимость будет считаться совместной собственностью, которая была приобретена в браке. Возможно два варианта избежания спора в данном случае:

• прежде, чем покупать новый объект, можно подписать договор, заверенный нотариусом, в котором будет зафиксирован тот факт, что данное жилье не является имуществом, нажитым в браке;
• или же в контракте купли-продажи указать, что квартира приобретается на средства, которые принадлежат лишь одному из супругов.

В случае приобретения квартиры с доплатой, вопрос будет решаться в порядке судебного разбирательства.

• подготовить договор про раздел новой квартиры;
• в документе должно быть четко указано, чьей собственностью является имущество, и по какой причине это так;
• данную бумагу нужно заверить нотариально.

Внимание

Для продажи квартиры, которая получена в результате акта дарения, требуются такие документы:

• паспорта участников сделки;
• кадастровый паспорт;
• собственническое свидетельство;
• выдержка из домовой книжки/справка, выданная в Паспортном столе, про особ, которые зарегистрированы в квартире;
• акт купли-продажи в 3-х экземплярах;
• квитанция про оплату государственной пошлины.

Родственники дарителя имеют право оспорить соглашение дарения, признав тот факт, что человек не отдавал себе отчет, что он делает, в ходе проведения сделки или признав его недееспособным.

Важно

После оспаривания дарственной суд может признать все дальнейшие сделки, которые проводились с квартирой, недействительными и аннулировать их.

В данном случае количество проведенных сделок не будет играть роли.
В случае признания правоты родственников дарителя суд обязует продавца вернуть в полном объеме деньги, продавец же должен получить от покупателя обратно объект спора. Прочие нюансы сделки После проведения процедуры дарения получатель должен получить в регистрирующем органе документ, который будет подтверждать его собственнические права на недвижимое имущество.

Платится ли налог с продажи квартиры полученной по дарению

Для того чтобы сделка прошла, нужно подать два документа:

• заявление от родителей, которым они дают разрешение на продажу квартиры ребенка;
• заявление от опекунской структуры, в котором фиксируется тот факт, что ребенок получит вместо проданного равноценное жилище.

Дарение между близкими родственниками в 2018 году по-прежнему не облагается налогом.
Шаблон договора дарения вы найдете здесь.

Налог с продажи подаренной квартиры

Он происходит в несколько другом порядке и является актуальным для тех, кто продал и купил квартиру в разных налоговых периодах или не воспользовался уменьшением расходной базы в связи с покупкой новой недвижимости.

Расчёт происходит исходя из следующих положений.

1. Вернуть можно лишь 13% от стоимости проданного имущества.
   При этом максимальным размером, к которому применяется эта ставка, является 2 миллиона рублей.
   Таким образом, возвращение налога возможно только в пределах 260 тысяч (13% от 2 млн).
2. За год можно вернуть денег не более, чем перечислено заявителем в бюджет, то есть не более 13% с зарплаты.
   Таким образом, возвращение денег может занять несколько лет.
3. Для жилья, приобретённого в ипотеку, максимальный размер, с которого высчитывается ставка, составляет 3 миллиона, таким образом, вернуть можно до 390 тысяч рублей.

Пример.

Ндфл при продаже подаренной квартиры

Соответственно законная супруга не имеет права претендовать на дарственное имущество.
Если собственник квартиры (единственный) решит её продать, то он не должен ни у кого просить согласия на проведение следки.

Получив в собственность недвижимое имущество, в частности квартиру, переданную по договору дарения, новый владелец имеет законное право прямо в день подписания соответствующего договора, распорядиться ею по своему усмотрению. Решив продать дарственную квартиру, её собственник должен правильно оформить процедуру купли-продажи.

Для этого ему потребуется подготовить определённый пакет документации, после чего обратиться в нотариальную контору, где и будет завершена сделка.

После подписания договора, фиксирующего продажу недвижимости, права на дарственную квартиру перейдут к новым собственникам.

Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?

Не исключено, что на уровне региональных правовых актов разница в подходах к регулированию доходов от продажи подаренных и обычных квартир будет отсутствовать или выражаться в иных критериях.

1. В возможности применить налоговый вычет, представленный расходами на приобретение жилья.

Очевидно, что в случае, если квартира подарена налогоплательщику, то никаких расходов, связанных с ее покупкой, он не несет.

Поэтому, налог с продажи квартиры, полученной по дарению, не может быть уменьшен на сумму соответствующего вычета. В свою очередь, гражданин, продающий квартиру, которая когда-либо куплена им, вправе уменьшить налогооблагаемую базу при исчислении налога на сумму расходов по приобретению данной квартиры.

Разумеется — только если соответствующие расходы подтверждены (например, договором купли-продажи, банковскими документами).

Пример. Савельев С.В.

Вопросы и ответы

Не зависимо от того, возникли налоговые обязательства перед бюджетом у продавца квартиры или нет, ему необходимо будет подать декларацию НДФЛ в местные контролирующие органы. Действующим на территории Российской Федерации Налоговым кодексом установлена ставка налога, применяемого ко всем сделкам купли-продажи недвижимости. При продаже квартиры её владелец должен начислить налоговые обязательства в сумме 13 % от кадастровой стоимости недвижимого имущества.

При проведении исчислений он имеет законное право воспользоваться налоговым вычетом, величина которого составляет 1 000 000,00 рублей.

Большинство российских граждан, получивших в дар недвижимое имущество, не знают, как правильно оформить с ним сделку купли-продажи, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства и при этом не нарушить действующего Федерального законодательства.

Этапы продажи квартиры после дарения

Чтобы правильно рассчитать налог, необходимо поинтересоваться в Росреестре о кадастровой стоимости квартиры, умножить эту цифру на коэффициент и применить к полученному результату налоговую ставку. К счастью, не всегда нужно платить столь большой налог.

Продаваемая квартира не учитывается при расчёте сборов в таких случаях:

• если она досталась по договору дарения от близкого родственника более трёх лет назад до того, как была заключена сделка купли-продажи;
• если недвижимость была подарена другим лицом больше чем за 5 лет до решения её продать.

Когда можно продать квартиру после дарения, чтобы не платить налог? Если квартиру подарили внуки, дети, в том числе, приёмные, супруг дарителя, родители, дедушки и бабушки – стоит подождать 3 года.

В остальных случаях этот срок увеличен до пяти лет.

Источник: http://dipna5.ru/dolzhen-li-odaryaemyj-platit-nalog-pri-prodazhe-podarennoj-kvartiry/

Налог при продаже подаренной квартиры

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по дарственной? Когда можно избежать уплаты?

Если была продана недвижимость, находившаяся в собственности менее трёх (а по новым правилам — пяти) лет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за этим событием. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Паспорта. Свидетельство о собственности на жильё.

Свидетельство купли продажи. Если приобреталось новое жильё – свидетельства о собственности и купли-продажи на неё.

Какие налоги необходимо заплатить с продажи подаренной квартиры

Согласно статьям №208 и №209, а также п.1 ст.№224 НК РФ, доходы, полученные налоговыми резидентами от реализации недвижимого имущества, являются объектами налогообложения, налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%.

Таким образом, каждый человек, при продаже недвижимости, обязан заплатить НДФЛ в размере 13% от полученного дохода. Доходом является сумма, полученная от продажи недвижимости.

Взимается ли налог с продажи подаренной квартиры

Не положен пенсионерам, ученикам, студентам и безработным. Нет НДФЛ, нет вычета. Если и положен вычет, то он растянут по времени, его сразу не получишь. Сложного ничего нет, когда сам разберешься.

Только не согласен про пенсионеров, налоговый вычет вроде как не зависит этого, если пенсионер продал и должен в силу закона платить налог и приобрел в этот же налоговый период (календарный год) иную недвижимость, то он вправе претендовать на имущественный вычет.

Или вообще не учитывается сумма дарения? И налоговый вычет, который мы можем учитывать-это 1 млн.

руб. Налогом облагается доход, который Вы получите от продажи недвижимого имущества. Ваша доход — 3 млн. руб. С учетом налогового вычета в размере 1 млн. руб. налог будет рассчитан в размере 13% от 2 млн.руб.

Спасибо, Дмитрий. Я забыла уточнить. Мы с мужем хотим сразу купить большую квартиру.

Какие налоги платить за квартиру при продаже (дарении, покупке, наследстве)

Законодательно закреплено, что налоговые резиденты РФ (лица, проживающие на территории РФ более 183 дней на протяжении 12 месяцев подряд) должны уплатить НДФЛ при осуществлении сделки по продаже жилья, расположенного на территории России, если владеют этим жильем менее 3-х лет.

С дохода от продажи недвижимости, расположенной за пределами России налог заплатить придется при любом сроке владения.

Таким образом, если квартира находится в собственности более 5-лет (с 2018 года, а до 2018 года более 3-х лет), то доход полученный от ее продажи не облагается налогом на доходы физических лиц.

Что нужно знать при продаже квартиры в собственности менее 3 лет?

Если хочется сэкономить на выплате налога, но применять незаконные способы (уменьшение суммы сделки и другие мутные схемы) нет никакого желания или возможности, можно оформить денежный возврат, подав налоговую декларацию в ФНС после заключения сделки. Главное достоинство продажи квартиры – возможность получить налоговый вычет, который позволит не только компенсировать сумму необходимого к оплате налога, но и вложить средства в определенные цели, например, покупку новой недвижимости.

Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?

При уступке своих прав по договору участия в долевом строительстве дольщик (продавец) получает доход в виде денежных средств, уплаченных покупателем за переуступку.

Налогооблагаемый доход будет возникать у него даже в том случае, если договор участия в долевом строительстве был заключен им более трех лет назад.

Денежные средства, полученные по договору уступки прав требования третьему лицу на участие в долевом строительстве жилого дома, являются доходом от реализации имущественных прав.

Перед осуществлением сделки по дарению квартиры предварительно рекомендуется ознакомиться с 23 главой Налогового и 32 главой Гражданского кодексов РФ. Размеры налога при получении в дар жилого помещения напрямую зависят от того, является ли получатель жилья резидентом Российской Федерации.

Каждый гражданин, получивший в качестве дара квартиру, если дарителем является лицо, не состоящее с одаряемым в близких родственных отношениях, обязуется заплатить соответствующий подоходный налог, иначе НДФЛ.

Но, с другой стороны, сегодняшний Росреестр не знает оснований предоставления собственнику прав на недвижимость и не может вслепую делать переход права собственности, не убедившись, что у дарителя право надлежащее и законное.

Этот конверт нотариус запечатывает в другой конверт и лично заверяет. При этом завещатель имеет право изменять текст завещания на протяжении всего времени. В течение 6 месяцев со дня смерти завещателя наследники имеют право заявить о своих правах на наследуемое имущество, обратившись к нотариусу.

Источник: http://myeconomist.ru/nalog-pri-prodazhe-podarennoj-kvartiry-19287/

Оплата налога с продажи квартиры, полученной по дарственной (договору дарения): нужно ли оплачивать

Цель оформления договора дарения на жилую квартиру, заключается в законном переходе права собственности на указанный объект от одной стороны (дарителя) к другой (одаряемого).

Главным условием такой сделки признается её полная безвозмездность, что подразумевает отказ от требования получения каких — либо ценностей взамен.

Популярность данного способа получения собственности неуклонно растет, поэтому интерес граждан к тому, нужно ли платить налоги с продажи квартиры полученной по дарственной сегодня особенно актуален.

Гарантом, подтверждающим заключение как дарственной, так и договора купли — продажи является нотариус. Закон не обязывает гражданина обращаться к его услугам, однако, чтобы обезопасить себя от неприятных юридических последствий, подобную сделку лучше проводить с участием нотариуса. Без государственных (федеральных) органов, участвующих в регистрации таких сделок не обойтись.

Любой гражданин, который получил свидетельство о праве собственности на жилой объект, где основанием перехода такого права явился договор дарения, либо купли-продажи становится полноправным владельцем указанной в нем недвижимости.

Юридические последствия, возникающие после получения в дар квартиры

Полноправие собственника жилья заключается в том, что с момента перехода прав по договору дарения, он может распоряжаться недвижимостью по своему усмотрению, а также на общих основаниях без каких-либо ограничений. Таким образом, принимая решение продавать квартиру, собственник будет проходить стандартную процедуру оформления такой сделки.

Будет требоваться подготовить определенный пакет документов. Составлять соглашение о купли-продаже лучше с участием нотариуса, имеющего опыт в области совершения данных сделок. После регистрации и завершения перехода прав на объект недвижимости, бывший владелец должен уведомить контролирующие органы о факте получения прибыли, а также уплатить соответствующий налог в доход государства.

Порядок оформления сделки

Любые действия, в которых фигурируют финансовые и иные операции с недвижимыми объектами, в том числе их отчуждение, должны иметь письменное подтверждение. В соответствии с Гражданским Кодексом РФ и иными законами на федеральном уровне при продаже квартиры в обязательном порядке составляется договор. В данном соглашении фиксируются все условия, на которых совершается купля-продажа, а также указывается стоимость жилья.

Читайте также  Кто может участвовать в приватизации квартиры

Основной перечень документации:

• паспорт гражданина РФ (для обеих сторон);
• ИНН продавца и покупателя;
• документ, устанавливающий право на квартиру;
• договор дарения, как основание продажи недвижимости;
• выписка из техпаспорта (кадастровая документация);
• сведения из домовой книги;
• квитанция на оплату госпошлины за проведение регистрационных действий.

Важно! После регистрации сделки в органах Росреестра, бывшему собственнику необходимо подать в налоговую службу заполненную декларацию о доходах, где указывается сумма получения прибыли, вырученная с продажи жилья. Данная декларация подается не позднее 30 апреля текущего года.

Размер и сроки оплаты налога

Порядок, по которому проводится налогообложение ничем не отличается от стандартного. А именно, в соответствии со ст. 220 НК РФ получивший в дар жилье гражданин, у которого оно находилось в собственности менее трех лет обязан заплатить подоходный налог в казну государства.

Указанный налоговый режим не распространяется на тех лиц, у которых продаваемый объект недвижимого имущества находился в собственности более трех лет с момента регистрации дарственной.

Размер подоходного налога составляет 13% от кадастровой стоимости квартиры, указанной в технической документации. Эту сумму можно сократить, если гражданин использует свое право на законный вычет. Таким образом, цена на жилье уменьшается на цифру в один миллион рублей, и соответственно снижается размер выплаты в доход государственного бюджета.

Важно! Налог с продажи квартиры полученной по дарению платится в любом случае, даже если бывший собственник продал её, чтобы приобрести более дорогое жилье.

Оплачивать указанный подоходный налог следует не позднее 15 июля того года, в котором заполнялась декларация о доходах.

Что нужно знать

Полученная в дар квартира одним из супругов, остается его единоличной собственностью. Это значит, что при желании продать такую недвижимость письменного согласия, заверенного нотариусом, не требуется.

Если кадастровая, а также указанная в договоре стоимость квартиры не превышает одного миллиона рублей, то продавец освобождается от необходимости выплачивать подоходный налог.

Следует отметить, что государственная кадастровая оценка проводится независимыми экспертами не более одного раза в три года, и с 2012 года такая стоимость максимально приближена к рыночной.

Сведения, полученные при проведении независимой оценки, подлежат внесению в общий государственный кадастр, доступ к которому открыт в интернет пространстве для любого пользователя. Такой вид деятельности производится на основании ФЗ-135 от 29.07.1998 г. «Об оценочной деятельности в РФ».

Оформление договора дарения частей квартиры на близких родственников, так чтобы все равные доли не превышали стоимости в один миллион рублей, поможет избежать выплат по подоходному налогу, когда возникнет необходимость в её продаже.

Если стоимость одной или нескольких частей жилого объекта будет превышать сумму налогового вычета, то все равно это поможет сократить сумму подоходного налога, не нарушив при этом ни одной нормы основного закона РФ. Поскольку доход при отчуждении недвижимости рассчитывается по отдельности для каждого владельца.

Источник: https://ProSobstvennost.ru/darenie/nuzhno-li-platit-nalog-s-prodazhi.html

Мне подарили квартиру родственник какой налог я должна заплатить

При получении такого письма не стоит беспокоиться — налоговый орган иногда получает только данные об отчуждении имущества, предполагая при этом, что была совершена продажа, и Вы получили доход. Вы можете написать в налоговой орган объяснительную записку и приложить к ней копию договора дарения (или просто проигнорировать письмо налоговой службы).

Пример объяснительного письма Вы можете скачать здесь: Пример объяснительного письма о дарении недвижимости. В дальнейшем в этой статье мы будем рассматривать только ситуации, когда Вы получили в дар имущество или денежные средства.

Когда не нужно платить налог при дарении? Согласно налоговому законодательству налог при получении подарка НЕ платится в следующих случаях: 1) Если Вы получили от другого человека в подарок деньги или имущество, неотносящиеся к недвижимости, транспорту, акциям/долям/паям (абз. 1 п. 18.1 ст. 217 НК РФ).

1. В длительности периода, в течение которого необходимо владеть жильем, чтобы при его продаже не платить налоги.

В случае с жильем, которое не подарено налогоплательщику, а куплено им, соответствующий период должен составлять 5 лет и более в случае, если квартира куплена после 01.01.2016 года. Если ранее — 3 года. В случае с жильем, которое не куплено налогоплательщиком, а подарено ему, соответствующий период во всех случаях должен составлять 3 года и более.

Примечательно, что законом субъекта РФ соответствующие периоды могут быть уменьшены вплоть до нуля.

Нужно ли платить налог при дарении

Внимание

В 2016-м решил перепродать ее, и нашел покупателя, который готов приобрести соответствующий объект недвижимости за 1 700 000 рублей. Савельев вправе уменьшить сформированную по умолчанию налогооблагаемую базу — в 1 700 000 рублей, на сумму расходов по приобретению квартиры. Фактическая налогооблагаемая база составит, таким образом, 500 000 рублей (1700 000 — 1 200 000).

С нее Савельев должен будет уплатить налог в величине 65 000 рублей (13% от 500 000).

1. В возможности применить имущественный вычет, исчисляемый на основе расходов на приобретение жилья.

Данная налоговая привилегия является достаточно близкой по существу к предыдущей, правда, с юридической точки зрения не имеющая с ней точек соприкосновения.

Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты

Не исключено, что на уровне региональных правовых актов разница в подходах к регулированию доходов от продажи подаренных и обычных квартир будет отсутствовать или выражаться в иных критериях.

1. В возможности применить налоговый вычет, представленный расходами на приобретение жилья.

Очевидно, что в случае, если квартира подарена налогоплательщику, то никаких расходов, связанных с ее покупкой, он не несет. Поэтому, налог с продажи квартиры, полученной по дарению, не может быть уменьшен на сумму соответствующего вычета.

В свою очередь, гражданин, продающий квартиру, которая когда-либо куплена им, вправе уменьшить налогооблагаемую базу при исчислении налога на сумму расходов по приобретению данной квартиры.

Разумеется — только если соответствующие расходы подтверждены (например, договором купли-продажи, банковскими документами). Пример. Савельев С.В.

Как платить налог с продажи подаренной квартиры?

Источник: http://advokat-crimea.ru/mne-podarili-kvartiru-rodstvennik-kakoj-nalog-ya-dolzhna-zaplatit/

Если подарили квартиру от какой суммы платить налог

Если подарили квартиру от какой суммы платить Среда , 5 Июль 2017 Рассмотрим налог на дарение квартиры в РФ Какая ставка налога на дарение квартиры в 2014 году Если стоимость квартиры определена и составляет 3 млн, то налог рассчитывается следующим образом: 3 млн. х 13% = 390 000 рублей. В случае если одаряемый получает в дар часть квартиры, он платит те же 13% от той части, которая полагается ему в дар. Если от той же квартиры, оцененной в 3 млн, дарится половина, то налог взимается с 1,5 млн.

Вопросы и ответы

Вопросы и ответы Родители дарят мне свою квартиру (владели ею более 3х лет),я хочу продать её и купить большую в другом городе.

Вопрос: при продаже подаренной квартиры с меня возмут подоходной налог в полном объёме, в виду того что именно я ею владею менее трёх лет или нет? Если да — то на какую часть от суммы продажи квартиры будет распространятся налог. Какие вычеты/налоги мне положены при покупке новой квартиры?

Например, вы продаете квартиру за 1 800 000 руб.

Налоги при дарении квартиры родственникам

Налоги при дарении родственникам Сэкономьте ваше время и нервы. Нажмите сюда и в течение 5 минут получите бесплатную консультацию профессионального юриста.

Сумма, подвергаемая налогообложению После того, как вы получили через дарственную какую-либо недвижимость или ее долю, вам придется заплатить.

То, сколько именно нужно заплатить, будет высчитываться из: Кто должен его платить? В том случае, если дарственная на недвижимость или долю от нее, записана на одного из близких родственников, то налог не нужно платить: При этом взимается при дарении или ее доли таким родственникам, как: Тети, дяди; Племянники; Зять, сноха; Двоюродные сестры или братья; Двоюродные бабушки, дедушки, внуки и прочие родственники; Люди, не являющиеся родственниками.

Нужно ли платить налог при дарении

Нужно ли платить при дарении Краткое содержание статьи Правовые моменты Процесс дарения – это процедура добровольной передачи какого-либо имущества.

Однако это не значит, что у дарителя не появляются обременения.

Он должен заплатить с полученного подарка. Политика государства логична – человек принял во владение какое-то имущество (квартиру в нашем случае), следовательно, получил некий доход, с которого по законодательству необходимо заплатить в казну государства.

Налог на подарок

Налог на подарок

Общие положения о дарении Договор дарения должен быть обязательно заключен в письменной форме в следующих случаях:

В остальных случаях передача дара производится без письменного договора путем его вручения, символической передачи, вручения правоустанавливающих документов.

Платится ли налог при дарении квартиры родственнику? Особенности налогообложения дарственной в разных случаях

Платится ли при дарении квартиры родственнику? Особенности налогообложения дарственной в разных случаях

Источник: http://mpk-sro.ru/esli-podarili-kvartiru-ot-kakoj-summy-platit-nalog-70799/

Налог при продаже квартиры в собственности менее 3 лет в 2018

С января 2016 вступили в силу существенные для людей изменения в Налоговом кодексе, значительно изменившие правила продажи квартир. Теперь, уплата НДФЛ, размер которого составляет 13% от прибыли, будет происходить, если человек продавший жилье, владел им менее пяти лет, а не трех, как было раньше. Будучи иностранным гражданином, придется выплатить 30%.

Налог на продажу квартиры полученной по наследству или подаренной по договору ренты

Изменения в Налоговом кодексе не коснутся только 3 случаев, к ним относятся:

• Квартира является унаследованной по завещанию или полученной по дарственной. Есть следующие особенности — налог при продаже подаренной квартиры менее 3 лет в собственности не будет уплачиваться только, если даритель близкий родственник.
• Квартира получена в собственность плательщиками ренты, согласно имеющегося договора пожизненного содержания.
• Когда срок владения подаренной, полученной по наследству комнаты или квартиры будет меньше 3 лет, оплата НДФЛ составит те же 13% от прибыли.

Продажа после приватизации

Еще один случай, когда налог, размер которого 13% не будет уплачиваться, это продажа приватизированной недвижимости, если она во владении до 3 год.

Продажа ипотечной квартиры

Проданное жилье, которое было приобретено в ипотеку меньше 5 лет назад также причина для уплаты НДФЛ, процент его, как и в остальных случаях — 13%.

Если квартира была единственной

Принятый закон не предусматривает количество проданной недвижимости, поэтому на владельцев единственной квартиры распространяются те же правила, какие и для остальных. То есть подоходный налог составит 13% от прибыли.

Как правильно оформить сделку — нюансы

Важным моментом при оформлении сделки является точное определение срока владения недвижимостью. Например, у ипотечной недвижимости, купленной по договору купли-продажи время отсчитывается с момента, когда выполнена регистрация сделки в Регистрационной палате с выдачей свидетельства. Этому должно предшествовать написание заявления, также платится госпошлина.

При покупке новой квартиры или доли, в строящемся доме, 5 лет начнет отсчитываться только когда новостройка введется в эксплуатацию и застройщик передаст недвижимость в руки каждого покупателя.

Это даст возможность получить свидетельство, подтверждающее право собственности, то есть стать собственником. Договор переуступки не предполагает получение дохода, поэтому налог не платиться.

Покупатель кооперативной квартиры станет собственником, а значит и начнется отсчет 5 лет после уплаты последнего взноса.

Что касается даренной недвижимости, то положенные в данном случае 3 года начнутся с момента регистрации дарственной. Если она унаследовалась, то положенный срок будет отсчитываться с момента открытия наследства, например, с момента смерти родственника. После приватизации также требуется получить свидетельство на право собственности, чтобы пошел отсчет времени.

Налог госпошлина и налогооблажение при продаже квартиры

Значительно уменьшить налогообложения помогут налоговый вычет и уплата налога с имеющейся разницы между доходом, расходами. Этими возможностями можно пользоваться на свое усмотрение.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Уменьшает налог вычет из стоимости, размер которого 1 миллион рублей. То есть, если цена составляет 4 млн рублей, нужно отнять миллион вычета и получится 3 млн рублей, с которых требуется уплатить НДФЛ 13%.

Если у продавца несколько объектов, которые ему требуется реализовать за один налоговый период, тогда собственник обладает правом разделить вычет на всю продающуюся недвижимость или будет произведен полный вычет с любого одного.

Имущественный вычет производится только, если цена жилья превышает миллион рублей. Когда квартира находится в долевой собственности, тогда вычет пропорционально делится на всех.

Что еще может уменьшить расходы при продаже квартиры?

Есть и другой метод, предусматривающий уменьшение налогов, когда облагается не весь доход, а только разница между доходом, расходом. Здесь от собственника требуется документированное подтверждение всех расходов, а именно:

• разработка проектной документации;
• ремонтные, строительные работы, например, отделка, подключение к инженерным сетям, в таких случаях нужно, чтобы договор долевого участия в строительстве, другие документы подтверждали это;
• расходы на любые строительные материалы.

Во многих случаях для правильного оформления документов потребуется специалист-консультант, так как здесь требуются точные факты, суммы, а ошибки чреваты. Если интересно, чем грозит — штрафом за неправильные сведения в декларации.

Еще одна схема, уменьшающая расходы — это продажа за сумму равную покупке, то есть, когда нет доходов, налоги платить не зачем. Но, здесь существуют следующие риски, нюансы — когда продажа осуществится по цене более низкой чем 70% от кадастровой стоимости, то придется уплатить налог именно с этих 70%.

Декларация на продажу квартиры в собственности менее 3 лет

Если прошел требуемый минимальный срок владения жильем, то заполнение декларации не потребуется. В других случаях подача указанной декларации осуществляется до 30 апреля, года следующего за годом продажи квартиры.

Это можно сделать на бумажном или электронном носителе. Требуется бланк 3-НДФЛ, его можно взять в любой инспекции ФНС, или скачать на официальном сайте налоговой. Если любое жилье находилось в совместной собственности, то декларацию подает каждый человек отдельно.

НДС на этот вид налога не насчитывается.

Скачать образец формы 3-НДФЛ

Для заполнения используются листы:

• 001, 002 — титульный лист, где в разделе 1 выполняется расчет налоговой базы, указывается точная сумма налога согласно ставке 13%, с одновременной записью в шестом разделе суммы подлежащей уплате в бюджет, а также суммы на возврат из бюджета;
• лист А — здесь требуется указать источник дохода;
• лист Е — здесь происходит расчет налогового вычета.

Также, к декларации прикладываются копия договора купли-продажи, копия свидетельства на право собственности и копии документов, свидетельствующих о переводе средств за жилье.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Источник: https://law-pravda.ru/pravo/prodazha-kvartiry-menee-3-let-v-sobstvennosti.html

Купил квартиру по дарственной, нужно ли мне платить налог

Налога на дарение не существует уже много лет

Как уменьшить налог с дарственной квартиры?Нужно учитывать , что налог при сделках купли-продажи нужно платить дарителю. Поэтому в его интересе, чтобы налоги за него заплатил одаряемый.

При получении в дар недвижимости от уплаты НДФЛ освобождаются только супруги и близкие родственники. А жена брата вам, вообще, не родственник. С неё 13% причитается.

Вы платить НДФЛ не должны, должна жена брата.

При оформлении дарственной на квартиру нужно платить налог?

Наверное нет.. вам скажут если что..

Подарена квартира, как платить налог. Здравствуйте уважаемые юристы! Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по дарственной? Буду благодарна за полный развернутый ответ со ссылками на статьи.

По договору дарения налоги не платим, если подарок получаем от близких родственников, для остальных 13%. Подменять сделку покупки дарением крайне неразумно.

Одаряемый платит налог 13 процентов с той цены, которую вы указали в договоре. Она проставляется произвольно, но не может быть ниже кадастровой стоимости жилья. Если одаряемый близкий родственник — налог не уплачивается.

Если я ухаживаю за инвалидом и она мне отписывает дарственную на квартиру долженли я платить налог по доходной

Если дарственная оформляется у нотариуса то да. у нас в городе частные конторы оформляют без налогов вычетов, не знаю как правда.

Мы с мужем приобрели квартиру оформлена на него , затем по дарственной передали ее моей маме зять-теще , а мама ее сразу продала стоимость менее 1 млн руб , нужно ли ей будет платить налог?

Договор дарения должен быть зарегистрирован в РосРеестре. Если Вы не имеете родственных отношений с инвалидом, за которым ухаживаете, то налога не избежать!

Вы должны заплатить 13 % налог

Не проще договор купли-продажи в простой письменной форме без нотариуса в Росреестр 1000 р. ? Еще и налоговый вычет можно получить до 260 тысяч.

Если вы не являетесь близким родственником, то налог будет.

Нужно ли платить за дарственную если тебе подпишит бабушка квартиру

В этом отношении наше налоговое законодательство весьма противоречиво. . .Ст. 217 Налогового Кодекса Вам напомнили. Однако. . .В договоре дарения вполне можно не прописывать стоимость подаренного имущества (даже квартиры) . И этот договор не обязательно заверять у нотариуса (вот для заверения у нотариуса требуется оценка, чтобы нотариус получил свой процент со сделки, для него — чем выше цена, тем лучше) .

Договор в простой письменной форме (на деле он напечатан в 3-х экземплярах, но не заверяется у нотариуса) юридически равноценен договору, заверенному нотариусом. Но подавать документы на регистрацию такого договора должны вместе и даритель, и одаряемый (с паспортами) . Идём дальше. . .Цена не указана.

Обязательное привязывание неоценённого подаренного недвижимого имущества к оценочной стоимости по БТИ — вопрос спорный и в налогвом кодексе, по-моему, не прописанный. Посему в том же Налоговом кодексе имеется статья (триста какая-то) , указывающая, что в таком случае одаряемый платит налог 1000 рублей (вроде бы так) .

Даритель же вообще ничего не платит, так как прибыли со сделки не имеет (независимо больше трёх лет он владел подаренным имуществом или меньше, являлся родственником или нет. . .А вообще-то, налог должны рассчитать в Вашей Налоговой инспекции и уведомить вас об этом письмом (правда, они часто с этим не торопятся, а потом начисляют пени) . Рассчитывают инспектора налог по документам, которые представляет Управление кадастра. . .

(раньше — Регистрационная палата) , или просят одаряемого представить договор дарения. Повторяю, если в нём цена не определена, налог не может рассчитываться «от балды». Советую проконсультироваться у специалистов — юристов, занимающихся недвижимостью. Но. . .Вы можете получить самые разные ответы, в том числе и Госдуме, и в разных налоговых инспекциях. . .Не уверен, что бабушка для налоговиков является близким родственником (уточните). . .

Не знаю, хорош ли будет мой совет, но рекомендую зарегистрировать должным образом договор дарения и успокоиться. А вот когда вам придёт письмо из налоговой инспекции, будете консультироваться дополнительно. А если пройдёт три года со времени не регистрации договора, а крайнего срока уплаты налога (апрель года, следующего за годом заключения сделки) , то про налог Вы сможете забыть (три года — исковая давность)

Сделку купли-продажи дарственной квартиры нужно проводить по тем же правилам, что и операцию с любым другимДля владельцев недвижимого имущества, полученного в подарок, существует способ не платить подоходный налог при оформлении сделки купли-продажи.

На консультанте+ откройте жилищный кодекс. Думаю, там найдете всю нужную информацию. А дарственная лучше, чем завещание она на оспаривается. Так что сколько бы не пришлось, лучше заплатить и жить спокойно. Или к бесплатному адвокату запишитесь на приём.

Не знаю как в России а у нас в Казахстане сделки по договору дарения между родственниками налогом не облагаются платите только гос пошлину нотариусу за оформление

Нужно ли платить налог 13% если бабушка делает дарственную на квартиру на внучку?

Минутку. ответ скину почтой.

Источник: http://obekonomike.ru/voprosy/kupil_kvartiru_po_darstvennojj_nuzhno_li_mne_platit_nalog/