2 ндфл подделка

Является ли справка 2 ндфл официальным документом судебная практика

2 ндфл подделка

Каких — либо нарушений уголовного и уголовно-процессуального закона, влекущих отмену или изменение приговора, суд апелляционной инстанции не усматривает. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.367-368 УПК РФ, суд постановил : Приговор мирового судьи судебного участка № 86 Центрального АО г. Омска от 06.10.

2011 года в отношении Черкасовой Л.В. оставить без изменения, а апелляционное представление прокурора без удовлетворения. Постановление может быть обжаловано в кассационном порядке в Омский областной суд путем подачи жалобы через Куйбышевский районный суд г.Омска в течение 10 суток со дня провозглашения постановления. Судья О.

В.

Чем грозит подделка справки 2-ндфл (последствия)

Их главная особенность заключается в том, что оформляются они от имени тех компаний и организаций, которые уже давно не существуют или же вовсе вымышлены. Также фиктивные справки могут оформляться от имени существующего предприятия, но не имеющего права на выдачу таких документов.

Единственным отличием данного документа от подлинного является целиком и полностью ложное содержимое. Причем чаще всего с формальной стороны справки 2-НДФЛ такого рода могут быть оформлены полностью правильно.

Нормативное регулирование Подделка такого документа, как справка по форме 2-НДФЛ, подпадает под действие сразу двух статей Уголовного кодекса РФ:

  • ст. №292 (служебный подлог);
  • ст.

An error occurred

Важно На заказчиков и тех, кто использовал сфальсифицированную справку, также распространяется действие данного Федерального закона (использование заведомо ложного документа). Если подделка справки по форме 2-НДФЛ будет обнаружена, то согласно действующему законодательству занимающиеся фальсификацией данных документов и их предоставлением будут нести ответственность согласно действующему законодательству.
Согласно п. 1 ст.

№327 УК РФ за подделку документа данного типа может грозить: Вид наказания Срок Ограничение свободы 2-4 года Арест До 6-ти месяцев Лишение свободы До 2-х лет Если подделка справки по форме 2-НДФЛ была осуществлена с целью сокрытия преступления, то данное деяние подпадает под п. 2 ст.

№327 УК РФ и наказывается: Вид наказания Срок Принудительные работы До 4-х лет Лишение свободы До 4-х лет Использование физическим лицом документа заведомо ложного подпадает под действие п. 3 ст.

Можно ли привлечь к ответственности за подделку 2 ндфл и что за это грозит

Необходим ей был данный документ для получения кредитного займа по договору по одной очень выгодной программе: «Молодая семья». Завысив свой доход и поставив подпись вместо своего начальника, а также подделав печать, женщина подала сфальсифицированную 2-НДФЛ в составе пакета документов в банк.


Внимание Соответственно, благодаря фиктивному большому доходу заявка была одобрена. Подлог вскрылся, когда мошенница не смогла выполнять свои обязательства, оглашенные в кредитном договоре.

Для неё наказание стало более строгим – согласно п. 2 ст.

№292 данное должностное лицо было приговорено к штрафу размером в 500 тыс. руб.

Юридический блог

Нарушений норм права в применении уголовного закона и процедуры рассмотрения дела судом допущено не было. Частью 3 ст. 327 УК РФ установлено, что уголовная ответственность наступает за использование заведомо подложного документа.

Использование поддельного документа по смыслу статьи означает его предоставление лицом в соответствующее учреждение либо должностному лицу, иным лицам в качестве подлинного с целью получения прав или освобождения от обязанностей, в других случаях лицо не несет уголовной ответственности на основании данной статьи, поскольку в его действиях отсутствует какая-либо общественная опасность.

Недостоверная справка 2 ндфл и ответственность за нее

Если доход не официальный, справку 2-НДФЛ работник получить вообще не может.

  • Что нужно знать?
  • Какие последствия подделки справки 2-НДФЛ?
  • Судебная практика (решения и дела)

Либо данные в ней не соответствуют его фактическому доходу – в этом случае многие пытаются подделать данный документ. Справки по форме 2-НДФЛ отображают всю информацию о доходе физического лица, с которого удерживается подоходный налог.

Но отображается в ней только доход официальный. А так как чаще всего данная справка требуется для получения кредита по договору, то чем меньше суммы, обозначенные в ней, тем меньше шанс одобрения заявки. Особенно это важно для ипотечного займа по договору ипотеки – сумма по кредиту подобного рода обычно довольно велика.

Дело № 10-52/2011

Именно поэтому многие работники, чья заработная плата не является официальной, пытаются каким-либо путем обмануть банк или иную организацию, куда требуется предоставить данный документ. Но следует помнить о том, что данное деяние является наказуемым. И предусматривает уголовную ответственность согласно действующему на территории РФ законодательству. Что именно считается подделкой Подделкой считается фальсификация указываемых в документе данных.
Она может быть:

При осуществлении полной фальсификации документ целиком представляет собой набор ложной информации. Справки такого рода обычно требуются тем, кто официально не трудоустроен, и соответственно, налогов со своего дохода не платит.

На практике такое происходило благодаря тому, что адвокат представил доказательства того, что данная справка не является официальным документом. Оформление данного документа не дает гражданину никаких привилегий и не освобождает от обязанностей.

Кроме того, наличие справки 2-НДФЛ не дает гарантии получения займа. На основании указанных данных судом было принято решение об освобождении гражданина от ответственности.

Но это не единственная опасность для работодателя. Работник, получивший справку 2-НДФЛ с завышенными данными, может обратиться в суд и потребовать выплаты зарплаты по выданному ему документу. В данном случае, справка выступит в качестве доказательства проведения неверных расчетов со служащим.

К примеру, официальная зарплата сотрудника составляет 10 тыс. рублей. По просьбе гражданина, ему была оформлена справка, в которой его заработок был увеличен до 30 тыс.
рублей.

Ответственность за оформление недостоверной справки 2-НДФЛ Согласно письму ФНС №БС-4-11/20817 от 01.11.2016г. работодатель, как налоговый агент, обязан вносить в форму 2-НДФЛ корректные персональные данные, а также информацию о величине заработка. Предоставление неверных данных влечет за собой привлечение к ответственности, даже если указанные действия были совершены неумышленно и не имели целью искажение или сокрытие данных.

За каждый выданный документ, содержащий недостоверную информацию, на работодателя накладывается штрафная санкция в размере 500 рублей. Оформление справки 2-НДФЛ с умышленным завышенной величиной доходов, рассматривается законодательством как правонарушение и подпадает под действие нескольких норм, в том числе предполагающих уголовную ответственность:

  • Ст.292 УК РФ – регулирующая такое явление, как служебный подлог.

УК, а его подделка и дальнейшее осуществление мошенничества квалифицируются по совокупности преступлений. Таким образом, предметом преступления, предусмотренного ст. 327 ук рф является официальный документ, «ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИЙ ПРАВА ИЛИ ОСВОБОЖДАЮЩИЙ ОТ ОБЯЗАННОСТЕЙ» (это может быть паспорт, водительское удостоверение и тд.). При этом справка формы 2 НДФЛ самостоятельно таковым документом не является.

Судебная практика по данному вопросу идет по данному пути. К примеру, в кассационном определении Свердловского областного суда от 3 декабря 2008 г. по делу N 22-11556/2008 указано: «Однако при этом суд не учел, что уголовная ответственность по ст. 327 Уголовного кодекса Российской Федерации наступает лишь за подделку удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей.
Ст.

327 УК РФ «Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков». Красночикойский районный суд (Забайкальский край) в 2012 году признал гражданина С. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.33, ч.1 ст.327 УК РФ при следующих обстоятельствах. Гражданин С.

, который не находился в трудовых отношениях с ООО «А», путем уговоров склонил директора ООО «А» к изготовлению официальных документов на свое имя в виде трудовой книжки, справок формы 2-НДФЛ для последующего получения кредита.

В данном случае из текста приговора не понятно, насколько существенным для назначения наказания и признания наличия объективной стороны преступления суд признал подделку 2-НДФЛ, однако факт остается фактом — в приговоре это обстоятельство фигурирует. Квалификация по ст.327 УК РФ, на мой взгляд, спорная, а вот по ст.159 УК РФ — вполне реальная.

Под действие статьи №292 УК РФ подпадают различного рода бухгалтера, директора и работники отдела кадров, преднамеренно вносящие в справку 2-НДФЛ различного рода недостоверные данные. Также под действие этой статьи попадает искажение содержимого документа подобного рода.

Какие-либо лица или же различного рода организации, занимающиеся подделкой справки 2-НДФЛ, подпадают под действие ст. №327 УК РФ. Она регламентирует наказание за изготовление и последующий сбыт различного рода документов, в том числе и справки по форме 2-НДФЛ.

Также за мошенничество с рассматриваемой справкой могут привлечь к уголовной ответственности согласно Федеральному закону №162-Ф3 (от 08.12.2003 г), если фальсифицирование было осуществлено с целью скрыть преступление, либо смягчить какие-либо его последствия. Действие закона распространяется на непосредственных изготовителей данных документов.

Источник: http://yurburo61.ru/yavlyaetsya-li-spravka-2-ndfl-ofitsialnym-dokumentom-sudebnaya-praktika/

Поддельная справка 2 ндфл судимость возьмут ли на работу

2 ндфл подделка

— Конституционное право — Поддельная справка 2 ндфл судимость возьмут ли на работу

Также суд приговорил её к 6 месяцам лишения свободы, но в качестве смягчающего обстоятельства выступил ребенок. И данный срок сделали условным. Нередко случается, что государственные контролирующие органы осуществляют показательные «казни». Нижнекамский городской суд 13.03.06 осудил гражданина Ф.

за внесение в бланк справки по форме 2-НДФЛ заведомо ложных данных с последующей подачей в банк с целью получения кредитного займа. Что подпадает под действие ст. №327 ч.1 УК РФ. Но в течение процесса было принято решение следующего рода: освободить гражданина Ф. от ответственности в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Основанием для данного решения суда явилось доказательство адвоката следующего характера – справка о имеющемся доходе не является официальным документом.

Как избежать судимости за подделку 2ндфл?

Их главная особенность заключается в том, что оформляются они от имени тех компаний и организаций, которые уже давно не существуют или же вовсе вымышлены. Также фиктивные справки могут оформляться от имени существующего предприятия, но не имеющего права на выдачу таких документов.

Единственным отличием данного документа от подлинного является целиком и полностью ложное содержимое.
Причем чаще всего с формальной стороны справки 2-НДФЛ такого рода могут быть оформлены полностью правильно.

Нормативное регулирование Подделка такого документа, как справка по форме 2-НДФЛ, подпадает под действие сразу двух статей Уголовного кодекса РФ:

  • ст. №292 (служебный подлог);
  • ст.

Мошенничество в сфере кредитования

Важно УК РФ и наказывается: Вид наказания Размер, срок Денежный штраф До 80 тыс. руб. или в размере полугодичного дохода штрафуемого лица Обязательные работы До 480-ти часов Исправительные работы До 2-х лет Арест До 6-ти месяцев Также различные должностные лица (бухгалтера, директора и иные), осуществляющие подделку справки 2-НДФЛ, могут понести ответственность по ст. №292 УК РФ. Согласно п.

1 данной статьи, наказанием за служебный подлог является: Наказание Размер, срок Штраф В размере дохода за 6 месяцев или 80 тыс. руб. Выполнения обязательных работ До 480-ти часов Исправительные работы До 2-х лет Лишение свободы До 2-х лет Арест До 6-ти месяцев Деяния аналогичного характера, которые повлекли за собой нарушение интересов каких-либо организаций (банков и других), согласно п.
2 ст.

292 УК РФ наказываются: Наказание Размер, срок Штраф До 500 тыс. руб.

Всё о кредитах.обзор и анализ кредитных предложений

НДФЛ, подделка справки Ответы юристов (7)

  • Все услуги юристов в Москве Помощь в рефинансировании кредита Москва от 5000 руб. Помощь при незаконных действиях коллекторов Москва от 5000 руб.

Похожие вопросы

  • Можно ли избежать судимости по статье 159 часть 2? 23 Июня 2017, 15:55, вопрос №1676491 5 ответов
  • Была получена взятка, возможно ли избежать судимости, заплатив штраф в 100 кратном размере? 03 Января 2016, 14:34, вопрос №1089262 3 ответа
  • Можно ли избежать судимости путем примирения сторон? 13 Декабря 2016, 20:01, вопрос №1472757 2 ответа
  • Можно ли избежать судимости по статье 116? 10 Ноября 2016, 20:21, вопрос №1437300 1 ответ
  • Как можно оправдать моего сына и избежать судимости по ст.

Please enable javascript

  • бланк;
  • печати и всевозможные оттиски;
  • подпись руководителя или бухгалтера.

Справка считается подделкой независимо от способа её изготовления, если в ней преднамеренно указана неверная информация касательно дохода физического лица, либо иная.

Частичной проделкой является справка 2-НДФЛ, на которой указаны неверно только какие-либо отдельные реквизиты или несколько реквизитов. Чаще всего подделываются или преднамеренно указываются неверно следующие пункты документа:

  1. Статус налогоплательщика.
  2. Общая сумма дохода.
  3. Подпись главного бухгалтера.
  4. Печать в нижнем левом углу.

Существует отдельная категория поддельных справок 2-НДФЛ.

Они называются фиктивными.

НовостиАвтоРаботаДомОтдыхБизнесЗнакомстваЗдоровьеПочтаФорумыПогодаНедвижимостьОбъявленияТуризмАфишаСПЕдаКаталогСправкаОбщение Сервисы: , , , , | Публикации: | Форумы: , , , , , , , Обновить | Список Форумов | Поиск | Правила | Статистика | Лист блокировок | Он-лайн: 1 Темы Автор Ответы Просмотров Последний ответ Незаконные комиссии и кредитные страховки !(БЛОК-ПОСТ консультирует) (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | .

| 49 | 50 | 51 | 52 | 53) GoodJobMaster (на блок-посту!) 1314 310437 29 Апр 2018 17:10 «горячие» вопросы ЖКХ (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7) Модератор 158 128081 18 Апр 2018 09:18 Флудилка. (1 | 2 | 3 | 4 | 5) Модератор 108 126129 01 Апр 2018 13:58 Нотариусы Екатеринбурга (1 | 2 | 3) Модератор 52 154262 04 Янв 2018 12:29 FAQ — загляните прежде чем спрашивать! (1 | 2) Модератор 32 139557 08 Дек 2017 11:29 Военкомат.

10 вещей, которые должен знать призывник.

Внимание

Под действие статьи №292 УК РФ подпадают различного рода бухгалтера, директора и работники отдела кадров, преднамеренно вносящие в справку 2-НДФЛ различного рода недостоверные данные. Также под действие этой статьи попадает искажение содержимого документа подобного рода. Какие-либо лица или же различного рода организации, занимающиеся подделкой справки 2-НДФЛ, подпадают под действие ст.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Материальные расходы при усн

№327

УК РФ. Она регламентирует наказание за изготовление и последующий сбыт различного рода документов, в том числе и справки по форме 2-НДФЛ. Также за мошенничество с рассматриваемой справкой могут привлечь к уголовной ответственности согласно Федеральному закону №162-Ф3 (от 08.12.2003 г), если фальсифицирование было осуществлено с целью скрыть преступление, либо смягчить какие-либо его последствия. Действие закона распространяется на непосредственных изготовителей данных документов.

За подделку документа может примениться и ч.3 статьи 327 Использование поддельного документа. Тут будет штраф до 80 тысяч рублей или сумма з/п или иного дохода за полгода. Либо могут грозить обязательные работы до 480 часов или арест до полугода.
Но чаще всего бывает так, что вас пригласят в полицию на беседу. Попугают и скорее всего отпустят. Все зависит от вашего везения. Что будет за подделку справки 2 НДФЛ.

Если банк еще не выдал вам кредит, то до суда это врядли дойдет.
Но вот если банк уже выдал вам кредит и после этого обнаружилась поддельная справка, то договор расторгнут и потребуют полную сумму кредита. Но если прокатит вариант поддельной справки, а затем вы не будете возвращать кредит, то это обернется для вас очень большими проблемами. Факт мошенничества уже будет налицо.

Да и к тому же, если на вас будет заведено дело, да еще и уголовное, то банки о ней смогут узнать.

Источник: http://buh-nds.ru/poddelnaya-spravka-2-ndfl-sudimost-vozmut-li-na-rabotu/

Справка 2-НДФЛ: как проверяется, и чем грозит подделка?

2 ндфл подделка

Справка 2-НДФЛ представляет собой документ, подтверждающий доходы физического лица, и выдаваемый в бухгалтерии компании. В нем отражена информация о доходах работника в период от 4-х до 12-ти месяцев.

Особенности проверки

В справке 2-НДФЛ содержится большой объем информации о получателе — личные данные, адрес проживания, доходы за полгода или за год, название компании, где работает человек, объем вычетов (имущественных и социальных), суммы налогов, наличие задолженности или переплаты.

2-НДФЛ дл банка подписывается руководителем компании или представителем ФНС. С 2015 года ставить печать на справках нет необходимости, но наличие штрих-кода является обязательным. Без этого атрибута документ будет недействительным. Заполнить справку самому нельзя — ее оформляет работник бухгалтерии с помощью специальной программы.

Справка 2-НДФЛ может потребоваться не только для банка, но и при решении других задач:

  • В судебных разбирательствах, касающихся трудового законодательства.
  • При вычислении алиментов.
  • В процессе усыновления ребенка или оформления опекунства.
  • При перерасчете выплат в ПФР.

Справка 2-НДФЛ для банка: а надо ли?

Банк проверяет 2-НДФЛ, когда клиент оформляет крупную сумму в кредит. Наличие такого документа позволяет работникам учреждения оценить уровень прибыли клиента и определить его платежеспособность. После оценки доходов принимается решение — давать заем или нет. В процессе расчета банк берет во внимание, достаточно ли клиенту оставшихся после выплаты задолженности средств на проживание. Результатом анализа становится определение размера кредитного лимита.

Срок действия 2-НДФЛ, и как проводится проверка

В зависимости от вида финансового учреждения и типа услуги период доходов, зафиксированный в справке 2-НДФЛ, может меняться. Чаще всего он составляет от четырех до двенадцати месяцев. Этого времени достаточно, чтобы определить платежеспособность человека.

Стоит учитывать и такой показатель, как срок действия 2-НДФЛ. Если документ получен в компании в первых числах января, а кредит оформляется через несколько месяцев, сотрудники банка вправе не принять справку. Во избежание казусов финансовые учреждения устанавливают срок действия, равный 30 суткам (иногда больше).

Не менее важный момент — проверка 2-НДФЛ. Банковские работники изучают справку 2-НДФЛ и анализируют внесенные данные. Для уточнения информации они могут позвонить в бухгалтерию компании и проверить, правильно ли заемщик указал место работы. При этом сотрудники банка могут поинтересоваться объемом получаемой прибыли.

Для получения более детальной информации выполняется проверка по другим банковским учреждениям на факт наличия задолженности. Также изучаются записи в кредитной истории. В зависимости от ситуации проверка бывает двух типов — первичная и более детальная. Второй вариант актуален для крупных займов.

— Узнать кредитный рейтинг онлайн — просто и быстро

Поверхностная проверка

В первом случае банк изучает 2-НДФЛ, обращая внимание на следующие аспекты:

  • Корректность кодов вычетов и удержаний.
  • ИНН компании (данные в бланке и на печати должны быть идентичны).
  • Наличие или отсутствие ошибок.
  • Алгоритм вычислений.

Если справка 2-НДФЛ содержит явные ошибки, бумага возвращается хозяину с рекомендацией изготовления нового документа, в котором нет нарушений. При небольшом размере кредита, выдаваемого на малый срок, производится визуальный осмотр. Глубокая проверка 2-НДФЛ не осуществляется.

Глубокая проверка

При детальном изучении документа осуществляются такие шаги:

  • Проверка уровня заработной платы со средним доходом, характерным для такой профессии в регионе.
  • Запрос по месту работы. На этом этапе может осуществляться сверка информации с данными, которые указаны в справке 2-НДФЛ.
  • Проверка факта работы человека в компании путем осуществления звонка.
  • Обмен информацией с другими учреждениями по поводу долга или просроченных выплат.

Иногда к работе подключается служба безопасности, которая может проверить информацию из справки, прийти на предприятие, где работает потенциальный клиент, и получить о нем необходимую информацию, определить достоверность указанных в документе сумм и выяснить другие интересующие моменты. С появлением базы в 2015 году процесс проверки упростился. Для получения необходимой информации достаточно обратиться к базе. При выявлении резкого скачка в заработной плате производится дополнительная проверка.

Часто обычные сотрудники банка проверяют 2-НДФЛ через сайт госуслуг, но у службы безопасности, как правило, больше инструментов для проверки.

Чем чревата подделка справки 2-НДФЛ?

Для получения долгожданного кредита многие идут на подделку документа, забывая об ответственности за подобные шаги. В зависимости от ситуации возможно следующее наказание:

  • Принудительные работы.
  • Денежный штраф.
  • Лишение свободы.

Когда человек может быть привлечен к ответственности за подделку справки 2-НДФЛ? Здесь возможны следующие ситуации:

  • Клиент банка оформил заем, выплачивает задолженность своевременно, но при проверке обнаруживается подделка справки 2-НДФЛ. Здесь у кредитной организации имеется выбор. Он может не заявлять в полицию и не расторгать договор, ведь клиент исправно выполняет взятые на себя обязательства.
  • Поделка документа обнаруживается на этапе оформления. В этом случае финансовое учреждение отказывает выдаче займа и сообщает о нарушителе в полицию. Итогом может стать штраф в размере 80 тысяч рублей или принудительные работы на период до 20 суток.
  • Если заем оформляется под конкретные задачи, а клиент не планирует его выплачивать, штраф достигает 120 тысяч рублей. Кроме того, можно лишиться свободы на период до двух лет.

Человек, который обнаружен с подделкой справки 2-НДФЛ, попадает в стоп-лист. После этого он больше не сможет оформить кредит.

Если нет возможности предоставить 2-НДФЛ для банка, можно пойти другим путем — выбрать альтернативную услугу, для оформления которой нет необходимости в предоставлении такого документа. Подобные кредиты предоставляет Русфинанс, Траст, Альфа-Банк, Уралсиб, Тинькофф банк и прочие банки.

Выбрать банк — открыть счет онлайн

Источник: https://raschetniy-schet.ru/spravka-2-ndfl/

Подделка справки 2-ндфл и другие мошенничества в сфере кредитования

2 ндфл подделка

Если доход не официальный, справку 2-НДФЛ работник получить вообще не может.

Либо данные в ней не соответствуют его фактическому доходу – в этом случае многие пытаются подделать данный документ.

Что нужно знать?

Именно поэтому многие работники, чья заработная плата не является официальной, пытаются каким-либо путем обмануть банк или иную организацию, куда требуется предоставить данный документ.

Но следует помнить о том, что данное деяние является наказуемым. И предусматривает уголовную ответственность согласно действующему на территории РФ законодательству.

Подделкой считается фальсификация указываемых в документе данных. Она может быть:

При осуществлении полной фальсификации документ целиком представляет собой набор ложной информации.

Справки такого рода обычно требуются тем, кто официально не трудоустроен, и соответственно, налогов со своего дохода не платит.

При осуществлении полной фальсификации воспроизводится следующее:

  • бланк;
  • печати и всевозможные оттиски;
  • подпись руководителя или бухгалтера.

Справка считается подделкой независимо от способа её изготовления, если в ней преднамеренно указана неверная информация касательно дохода физического лица, либо иная.

Частичной проделкой является справка 2-НДФЛ, на которой указаны неверно только какие-либо отдельные реквизиты или несколько реквизитов.

Чаще всего подделываются или преднамеренно указываются неверно следующие пункты документа:

  1. Статус налогоплательщика.
  2. Общая сумма дохода.
  3. Подпись главного бухгалтера.
  4. Печать в нижнем левом углу.

Существует отдельная категория поддельных справок 2-НДФЛ. Они называются фиктивными.

Их главная особенность заключается в том, что оформляются они от имени тех компаний и организаций, которые уже давно не существуют или же вовсе вымышлены.

Также фиктивные справки могут оформляться от имени существующего предприятия, но не имеющего права на выдачу таких документов.

Причем чаще всего с формальной стороны справки 2-НДФЛ такого рода могут быть оформлены полностью правильно.

Нормативное регулирование

Подделка такого документа, как справка по форме 2-НДФЛ, подпадает под действие сразу двух статей Уголовного кодекса РФ:

  • ст. №292 (служебный подлог);
  • ст. №327 (подделка бланков и печатей).

Под действие статьи №292 УК РФ подпадают различного рода бухгалтера, директора и работники отдела кадров, преднамеренно вносящие в справку 2-НДФЛ различного рода недостоверные данные.

Также под действие этой статьи попадает искажение содержимого документа подобного рода. Какие-либо лица или же различного рода организации, занимающиеся подделкой справки 2-НДФЛ, подпадают под действие ст. №327 УК РФ.

Она регламентирует наказание за изготовление и последующий сбыт различного рода документов, в том числе и справки по форме 2-НДФЛ.

Действие закона распространяется на непосредственных изготовителей данных документов.

На заказчиков и тех, кто использовал сфальсифицированную справку, также распространяется действие данного Федерального закона (использование заведомо ложного документа).

Если подделка справки по форме 2-НДФЛ будет обнаружена, то согласно действующему законодательству занимающиеся фальсификацией данных документов и их предоставлением будут нести ответственность согласно действующему законодательству.

Согласно п. 1 ст. №327 УК РФ за подделку документа данного типа может грозить:

Вид наказания Срок
Ограничение свободы 2-4 года
Арест До 6-ти месяцев
Лишение свободы До 2-х лет

Если подделка справки по форме 2-НДФЛ была осуществлена с целью сокрытия преступления, то данное деяние подпадает под п. 2 ст. №327 УК РФ и наказывается:

Вид наказания Срок
Принудительные работы До 4-х лет
Лишение свободы До 4-х лет

Использование физическим лицом документа заведомо ложного подпадает под действие п. 3 ст. №327 УК РФ и наказывается:

Вид наказания Размер, срок
Денежный штраф До 80 тыс. руб. или в размере полугодичного дохода штрафуемого лица
Обязательные работы До 480-ти часов
Исправительные работы До 2-х лет
Арест До 6-ти месяцев

Также различные должностные лица (бухгалтера, директора и иные), осуществляющие подделку справки 2-НДФЛ, могут понести ответственность по ст. №292 УК РФ. Согласно п. 1 данной статьи, наказанием за служебный подлог является:

Наказание Размер, срок
Штраф В размере дохода за 6 месяцев или 80 тыс. руб.
Выполнения обязательных работ До 480-ти часов
Исправительные работы До 2-х лет
Лишение свободы До 2-х лет
Арест До 6-ти месяцев

Деяния аналогичного характера, которые повлекли за собой нарушение интересов каких-либо организаций (банков и других), согласно п. 2 ст. 292 УК РФ наказываются:

Наказание Размер, срок
Штраф До 500 тыс. руб. либо в размере трехгодичного дохода
Работы принудительного характера До 4-х лет
Лишение свободы Сроком до 4-х лет

Организацию, оформившую справку 2-НДФЛ с заведомо ложными данными, банк может через суд принудить к возмещению полученного ущерба на вполне законных основаниях.

А само физическое лицо, подавшее справку, будет занесено в черный список банка и получить кредит в нем ему будет уже, скорее всего, попросту невозможно.

Судебная практика (решения и дела)

Очень многие сегодня практикуют подделку справки 2-НДФЛ. Данное мероприятие — дело довольно опасное, за него полагается уголовная ответственность.

Существует большое количество прецедентов, когда за подделку документов такого рода были получены серьезные штрафы и даже тюремные сроки.

30-го июля 2013 года была поймана на подделке справки по форме 2-НДФЛ начальник отдела типографии одной из самарских печатных организаций.

Завысив свой доход и поставив подпись вместо своего начальника, а также подделав печать, женщина подала сфальсифицированную 2-НДФЛ в составе пакета документов в банк. Соответственно, благодаря фиктивному большому доходу заявка была одобрена.

Подлог вскрылся, когда мошенница не смогла выполнять свои обязательства, оглашенные в кредитном договоре.

Банк обратился в суд, решением которого по данному процессу стал приговор, обязывающий выплатить штраф в размере 80 тыс. руб. согласно п. 3 ст. №327 УК РФ.

Также в подделке 2-НДФЛ женщине помог главный бухгалтер, работающий в типографии. Для неё наказание стало более строгим – согласно п. 2 ст. №292 данное должностное лицо было приговорено к штрафу размером в 500 тыс. руб.

Также суд приговорил её к 6 месяцам лишения свободы, но в качестве смягчающего обстоятельства выступил ребенок. И данный срок сделали условным.

Нижнекамский городской суд 13.03.06 осудил гражданина Ф. за внесение в бланк справки по форме 2-НДФЛ заведомо ложных данных с последующей подачей в банк с целью получения кредитного займа.

Что подпадает под действие ст. №327 ч.1 УК РФ. Но в течение процесса было принято решение следующего рода: освободить гражданина Ф. от ответственности в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Основанием для данного решения суда явилось доказательство адвоката следующего характера – справка о имеющемся доходе не является официальным документом.

В связи с чем 2-НДФЛ не предоставляет каких-либо прав предъявителю, а также не освобождает его от выполнения каких-либо обязанностей. Так как наличие справки такого рода ещё не является основанием для получения кредитного займа.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Начислен ндс проводка

Также в процессе следствия было выяснено, что ложные данные были внесены в справку не самим Ф., а главным бухгалтером ООО «Фитнес Партнер».

На основании этого суд уголовное дело в отношении гражданина Ф. прекратил, так как состава преступления в его действиях усмотрено не было.

Все гораздо сложнее, если дело касается различного рода дотаций со стороны государства. Тогда суд куда более суров.

Следует помнить, что подделка справки 2-НДФЛ может обернуться различным образом. В некоторых случаях никаких проблем не возникает, и заемщик спокойно выплачивает взятый с помощью фиктивного документа кредит.

В иных же (при несоблюдении графика платежа, просрочках) у банка могут поникнуть вопросы различного рода и он может обратиться в суд.

Необходимо помнить, что исполнение закона для всех обязательно, его нарушение может привести к довольно серьезным последствиям.

Источник: https://xn--b1adcnh0br.xn--p1ai/moshennichestvo-v-sfere-kreditovaniya-podelka-spravki-2-ndfl-i-drugie-sxemy-sudebnaya-praktika.html

Можно ли привлечь к ответственности за подделку 2 НДФЛ и что за это грозит

2 ндфл подделка

Справка 2 НДФЛ отражает только официальный заработок. Выдается бесплатно работодателем. Люди, работающие неофициально или имеющий низкую “белую” заработную плату, не могут представить легальный документ и обращаются к компаниям, готовым сделать такую бумагу за деньги, конечно же, это не законно. В этой статье рассмотрим последствия подделки справки 2 НДФЛ.

Ответственность за поддельную справку

Как правило, липовую справку люди берут для того, чтобы получить кредит. Поскольку в последнее время такие случаи участились, банки стали тщательно проверять документы.

Выявление кредитным учреждением фальсификации, грозит не только отказом в предоставлении банковских услуг, но и уголовным преследованием. Закон признает предоставление поддельной справки 2 НДФЛ мошенничеством в сфере кредитования.

За это к заемщику могут быть применены следующие виды наказания:

  1. Штраф. Его размер зависит от дальнейшего умысла злоумышленника. Если человек не имел злого умысла, и планировал добросовестно выполнять свои обязательства перед банком, с него будет взыскано до 80 тыс. рублей. Если правонарушитель не планировал возвращать долг, на него будет наложен максимальный штраф до 120 тыс. рублей.
  2. Принудительные работы (до 480 часов).
  3. Лишение свободы сроком до 2 лет (условно).
  4. Исправительные работы сроком до 1 года.
  5. Заключение под стражу на 4 месяца. Причем наказание злоумышленнику придется отбывать в колонии общего режима.

Конечно, банки не всегда обращаются в правоохранительные органы при обнаружении подделки, но следует помнить, что кредитная история такого заемщика будет навсегда испорчена, и не только в этом банке. Ведь финансовые учреждения передают такую информацию в Бюро кредитных историй.

Как проверить подлинность 2 НДФЛ

В первую очередь кредитные специалисты проверяют справку на корректность заполнения. Оценивается правильность формы документа, наличие обязательных реквизитов, подписи и печати.

Затем банковский служащий изучает работодателя, выдавшего счет 2 НДФЛ: дату регистрации, сферу деятельности, рынок заработных плат в этой отрасли, телефоны компании. Также специалисты звонят по указанным контактным телефонам и уточняют в самой организации, действительно ли у них работает заемщик.

В отдельных случаях банки могут проверить подлинность справки по налоговым данным или сведениям из ПФР.

Ответственность за выдачу поддельной справки

Согласно действующему законодательству, ответственность перед законом несет не только тот, кто представил справку, но и тот, кто ее выдал. Что будет за подделку 2 НДФЛ человеку, который ее изготовил?

Уголовное право предусматривает две статьи, по которым наступает ответственность за подделку 2 НДФЛ:

  1. 327 – изготовление фальшивых документов и печатей. Сюда попадают фирмы и частные лица, изготавливающие поддельные бумаги.
  2. 292 – служебное преступление. По этой статье привлекаются ответственные лица работодателя: бухгалтера, директора, кадровые специалисты, которые умышленно исказили сведения (полностью или частично) в справке.

По 327 статье предусмотрены следующие меры наказания:

  • До 24 месяцев лишения свободы;
  • заключение под стражу – до полугода;
  • ограничение свободы – от 2 до 4-х лет;
  • если сведения были искажены с целью утаивания иных нарушений, обвиняемого отправят на исправительные мероприятия (до 4-х лет) или приговорят к заключению на аналогичный период.

За должностное преступление сотрудники фирмы несут следующую ответственность:

  • Штраф – до 80 тыс. рублей;
  • общественные работы – до 480 часов;
  • исправительные работы – до 2-х лет;
  • заключение – до 2-х лет;
  • содержание под стражей – до полугода.

Если поддельная бумага была предоставлена в банк и в результате этого кредитная организация понесла убытки, наказание ужесточается. Штраф увеличивается до 500 тыс. рублей.

Также увеличиваются сроки по исправительным работам и лишению свободы – до 4-х лет. Кредитная организация имеет право обратиться в суд и потребовать возмещение причиненного ущерба.

Что говорят суды

Подделка 2 НДФЛ – частое явление. На сегодняшний день судебная практика дает понять, чем грозит подделка документов.

  1. В 2013 году в Самарской области была привлечена к ответственности руководитель типографии в издательстве. Женщина вступила в сговор с бухгалтером и увеличила свою зарплату для получения займа. Подлог был обнаружен после того, как женщина не смогла выплачивать кредит. Судом был наложен штраф – 80 тыс. рублей. Главный бухгалтер, которая ей помогала, была приговорена к максимальному штрафу (500 000) и условному лишению свободы на полгода (т.к. у нее имелся несовершеннолетний ребенок).
  2. В судебной практике города Москвы также есть решение по аналогичному делу. Мещанский районный суд в 2013 году признал обвиняемых виновными в мошенничестве.

Важно помнить, что фальсификация справки – это уголовно наказуемое деяние, которое обнаружится при проверке документов. Наказание понесет и человек, предоставивший липовую справку и тот, кто ее подготовил.

Можно ли привлечь к ответственности за подделку 2 НДФЛ и что за это грозит Ссылка на основную публикацию

Источник: https://ndflexpert.ru/2/poddelka-spravki-2-ndfl-posledstviya.html

Справка 2НДФЛ: можно ли подделать?

2 ндфл подделка

Справка 2 НДФЛ является базовым документом, на основе которого рассчитывается размер возможного кредита для заемщика. Эту справку он может получить по месту работы.

В справке 2 НДФЛ отражается ежемесячная заработная плата работника и размер уплаченных налогов на этот доход за определенный налоговый период. Получить 2НДФЛ очень просто: в бухгалтерию подается заявление о выдаче справке, которую обычно делают не больше трех дней.

Но обратите внимание: эта справка заверяется только печатью компании и подписями директора и главного бухгалтера.

Подделка или подлинник?

Многие заёмщики, имеющие неофициальные доходы, не отраженные в 2 НДФЛ, задумываются: проверяет ли банк на подлинность предоставляемые документы для кредита, а именно справку 2 НДФЛ? Каким образом это происходит?

В любом банке документы для кредита проходят определенную проверку. И начинает ее, как правило, кредитный инспектор. Его задача – соотнести данные, указанные в анкете и других документах, с данными в справке 2 НДФЛ. Проверяются следующие сведения:

  • юридический и фактический адрес компании;
  • ИНН компании;
  • телефоны компании;
  • наличие в документе печати и нужных подписей.

Кроме того, специалист может запросить данные о компании из реестра юридических лиц и, опять же, провести сверку.

Далее справку проверяют специалисты службы безопасности. Здесь проверка более глубокая: выясняется, действительно ли работник оформлен в этой компании, какой доход он получает (вплоть до того, что запрашивается ведомость начислений за определенный период времени или копия отчетов для ПФР) и т.д.

При оформлении определенных видов кредитов (например, ипотечных), служба безопасности может запросить данные из налоговой службы и сравнить с имеющимися документами. Кроме того, анализируется средний уровень дохода по той должности, на которой работает заемщик.

Чрезмерно завышенные показатели сразу будут видны.

Цб рф на стороне банков

Сейчас рассматривается законопроект, по которому, начиная с весны 2015 года, банки будут иметь полный доступ к пенсионным и налоговым базам. Поэтому поддельная справка в банке скорее всего уже не пройдет. А если кто-то все же рискнет предоставить подделку, то должен помнить: за это предусмотрена уголовная ответственность или как минимум попадание в «черный список заемщиков». После этого получить кредит ни в одном из банков скорее всего уже не получится.

Источник: https://steeploan.com/articles/spravka-2ndfl-mozhno-li-poddelat

Проверка банками справки 2-НДФЛ для кредита

2 ндфл подделка

Проверка банками справки 2-НДФЛ для кредита происходит несколькими способами. Прежде всего, документ просматривают визуально на соответствие установленной форме. Предоставление в банк поддельной справки может стать причиной того, что потенциальный заемщик просто попадет в «черный список» многих кредитных учреждений.

Что такое справка 2-НДФЛ

Справка 2-НДФЛ –  документ, позволяющий получить информацию о доходах физического лица, с которого был удержан налог на доходы физических лиц. Форма справки утверждена Приказом Федеральной налоговой службы №MMB-7-11/485@ от 30.10.2015 года.

Справка 2-НДФЛ имеет следующие поля для заполнения:

  • год, за который выдана справка, исходящий номер, дата выдачи;
  • сведения о налоговом агенте (им является работодатель);
  • сведения о работнике, в том числе его ФИО, ИНН, дата рождения и адрес регистрации;
  • таблица со следующими колонками: месяц, код дохода, его размер, код вычета, сумма удержанного подоходного налога;
  • информация о налоговых вычетах сотрудника;
  • общие суммы дохода и удержанного налога.

Справка подписывается уполномоченным лицом работодателя и заверяется печатью. Оттиск должен быть четким. В справке также должны быть указаны основания для полномочий руководителя, например, реквизиты доверенности.

Зачем банку справка 2-НДФЛ

Справка нужна банку для подтверждения размера доходов. Цифры, указанные в ней, принимаются банком как официально подтвержденный доход. Некоторые банки принимают для расчета платежеспособности заемщика только доход, указанный в справке. Другие кредиторы оценивают и прочие поступления. Если потенциальный заемщик заявляет, что фактически получает доход выше, чем прописан в справке, то разница между цифрами может быть скорректирована на понижающий коэффициент.

Как банки проверяют справку НДФЛ -2

Банки могут проверять предоставленную справку несколькими способами. Прежде всего, справка оценивается визуально. Документ должен строго соответствовать форме, утвержденной налоговой. Все поля обязательно заполняются, а исправления не допускаются. Особое внимание обращается на:

  • правильное заполнение кодов начислений и вычетов;
  • соответствие суммы начисления и удержания;
  • размер социальных вычетов;
  • соответствие сведений о сотруднике в справке  паспорту;
  • соответствие сведений о работодателе, указанных в самой справке и на печати.

Банк также может заинтересовать информация, когда в последний месяц зарплата была резко повышена или ее размер не соответствует средней в отрасли и регионе. 

В случае выявления несоответствия, банк может отказать в кредите, не объясняя причины. Поэтому сотруднику стоит при получении внимательно проверить справку, так как допущенные бухгалтером неточности могут привести к отказу в получении заемных средств.

Банки также осуществляют звонки работодателю с целью проверки сведений из справки 2-НДФЛ. Звонки осуществляются, как правило, в бухгалтерию, отдел кадров или непосредственно в подразделение, где трудится потенциальный заемщик.

Кроме самогофакта работы, банк может поинтересоваться, не собирается ли сотрудник увольняться в ближайшее время или не попадает ли он под сокращение.

Также стоит отметить, что по телефону предоставлять сведения о сотруднике организация не обязана, поскольку нельзя точно идентифицировать, что это звонит банк и рассказать личную информацию человека третьим лицам. Поэтому стоит проинформировать бухгалтерию и непосредственного руководителя о своих намерениях взять кредит.

Но такая проверка не дает банку никаких гарантий подлинности документа. Сейчас существует немало организаций, деятельность которых состоит в выдаче поддельных справок. По указанному в документе телефону отвечает подставное лицо.

Еще один способ определить подлинность справки 2-НДФЛ – запрос в Пенсионный фонд. Но сделать это могут только государственные банки.

Некоторые финансовые учреждения имеют доступ к личной информации граждан на портале госуслуг. Но проверить через эту базу можно далеко не всех потенциальных клиентов, а только тех, кто разрешил доступ к своей персональной информации. Делают это обычно граждане, которые получают официальный доход и не имеют конфликтов с налоговой службой. Если же физическое лицо ограничивает доступ к своим персональным данным, то банк не сможет проверить справку на портале.

Нередко сотрудники службы безопасности банка имеют неофициальные контакты с налоговой и могут проверить все цифры, указанные в справке. При обнаружении фальсификации заемщику просто откажут в кредите без объяснения причины.

Не так давно службы безопасности банков стали использовать еще один способ проверки подлинности 2-НДФЛ. Они запрашивают из банка копии платежных документов по перечислению НДФЛ, определяя, таким образом, зарплату сотрудника.

Банки тщательно проверяют справки, предоставленные лицами, которые хотят взять большую сумму на длительный срок, например, ипотечный кредит. Поэтому рассмотрение таких заявок и растягивается на несколько дней: справки проверяют разными способами. Если же речь идет о небольшом потребительском кредите, банк может ограничиться только визуальной оценкой.

Ответственность за предоставление в банк поддельной справки

Поддельной считается как полностью сфальсифицированная справка, когда потенциальный заемщик вообще не работает в организации, из которой он ее предоставил, так и указание суммы дохода выше, чем они есть на самом деле. Иногда сотруднику удается договориться с бухгалтерией и ему указывают ту сумму дохода, которая нужна для желаемого кредита.

Последствия обнаружения подлога банком могут быть самыми разными. Как минимум заемщику откажут в кредите. При этом банк с большой вероятностью внесет его данные в стоп-лист и получить средства в будущем человек уже не сможет.

По-разному может сложиться ситуация, если о поддельности документа кредитор узнал уже после выдачи кредита. Если заемщик исправно выполняет свои обязательства по кредитному договору, то, скорее всего, банк не будет предъявлять претензий.

Если же заемщик не выплачивает кредит, то его могут привлечь к ответственности, в том числе и уголовной. Так ст. 165 УК РФ предусматривает наказание для физических лиц в виде штрафа до 300 000рублей, принудительных работ сроком до двух лет или ограничения свободы на срок до двух лет.

Для того чтобы физическое лицо понесло наказание, банк должен доказать в суде, что его действия были умышленными.

Уголовный кодекс предусматривает наказание и для юридических лиц, которые выдают поддельные справки 2-НДФЛ, согласно ст. 327. На сегодняшний день существует немало прецедентов, когда лица, занимающиеся изготовлением поддельных документов о доходах, понесли уголовное наказание.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Код дохода 4800 в справке 2 ндфл что это

Если человек хочет взять кредит, но не имеет официальных доходов, не стоит обращаться в организации, выдающие фиктивные справки. За такие услуги придется немало заплатить, а в итоге кредит он не получит и попадет в черный список. Сейчас на рынке немало предложений по кредитованию, где справка 2-НДФЛ не требуется. Банку для согласования выдачи будет достаточно проверить информацию о потенциальном заемщике в БКИ.

Источник: https://law03.ru/finance/article/kak-banki-proveryayut-spravku-2-ndfl

Как банки проверяют справки 2-НДФЛ

2 ндфл подделка

Справка по форме 2-НДФЛ — основной документ, позволяющий банку оценить платежеспособность заемщика и снизить порог рисков. Однако многие, получая зарплату в конвертах, видят единственное решение в подделке документа. Для них актуален вопрос о том, как банки проверяют справку 2 НДФЛ.

Зачем банки проверяют справку о доходах?

Для рассмотрении заявки на выдачу кредита коммерческие банки просят заемщика предоставить справку 2-НДФЛ. В ней указывается доход человека за налоговый период после всех вычетов. Одновременно работодатель берет на себя ответственность за предоставление недостоверных данных.

Для банка подтвержденный уровень зарплаты заемщика — это основной критерий для расчета максимального объема кредита, поэтому справка 2-НДФЛ подвергается тщательной проверке. Вначале оценивается ее внешний вид. Затем сотрудники банка связываются с работодателем клиента или проверяют достоверность данных по своим источникам.

Если кредитный инспектор заметит в справке резкое увеличение дохода заемщика, он потребует разъяснений. Для банка важно убедиться, что прирост зарплаты обоснован. Это будет гарантией того, что новый уровень доходов клиента сохранится в будущем и позволит ему погашать обязательства по кредиту.

Без подтверждения официальной зарплаты человек может рассчитывать только на небольшой потребительский кредит. В таком случае порог рисков для банка будет слишком высоким. Кроме достоверности данных в справке о доходах, инспектор проверит кредитную историю клиента. Если выяснится, что он занесен в стоп-листе одного из кредитных финучреждений, это будет основанием для отказа в предоставлении займа.

Первичная проверка справки 2-НДФЛ

При визуальном осмотре справки о доходах можно выявить признаки подделки. Банковский служащий тщательно проверяет корректность заполнения данных. Затем он рассматривает сам бланк. Сейчас действует форма № ММВ-7-11/[email protected] от 30.10.2015.

Кредитный инспектор оценивает достоверность справки 2-НДФЛ по следующим критериям:

  • правильное указание кодов налоговых вычетов и удержанной суммы;
  • несовпадение ИНН организации в справке и на печати;
  • наличие ошибок в расчетах;
  • наличие исправлений.

Если кредитный инспектор обнаружит недочеты в оформлении документа, он откажется его принимать. Заемщик должен будет снова обратиться к работодателю и попросить переделать справку, устранив выявленные ошибки. При рассмотрении заявки на предоставление краткосрочного займа на небольшую сумму банк обычно ограничивается визуальным осмотром документа.

Если человек претендует на ипотеку или крупный автокредит, справка дополнительно направляется на проверку специалистами службы безопасности финучреждения. У банкиров нет доступа к базам данных ПФР и ФНС, поэтому им приходится использовать свой опыт и знания. Некоторые сотрудники службы безопасности имеют связи в государственных структурах. Через знакомых они добывают данные о реально произведенных из зарплаты заемщика налоговых вычетах.

Детальная проверка справки 2-НДФЛ

После визуального осмотра справки о доходах сотрудники банка переходят к более тщательной проверке платежеспособности клиента. Этот этап включает:

  • звонок работодателю для подтверждения официального трудоустройства заемщика;
  • направление запроса работодателю для документального подтверждения данных из справки 2-НДФЛ;
  • сверка сведений в справке о доходах с данными из открытого доступа госреестра;
  • анализ среднего уровня зарплат в сфере работы заемщика в его регионе;
  • обмен внутренней информацией с другими банками для выяснения кредитной истории заемщика.

По результатам проверки банк может отказать человеку в выдаче кредита. Одна из распространенных причин — нежелание работодателя подтверждать данные, указанные в справке о доходах, и предоставлять налоговую отчетность. Еще одна проблема, с которой может столкнуться заемщик — несоответствие его зарплаты средней в отрасли. В таком случае шансы на получение кредита также снизятся.

Проверка заемщиков через портал госуслуг

В августе 2014 года банки попросили предоставить им доступ к базам данных ФНС и ПФР для более тщательной проверки заемщиков. Инициатива была отклонена. Взамен кредитным финучреждениям предложили доступ к данным Единого портала госуслуг.

Со стороны банков вначале поступил отказ, поскольку на ЕПГУ зарегистрировано мало граждан. Однако в июне 2015 года доступ к сведениям, содержащимся на портале, все-таки получили 16 финучреждений. Информации о результатах пилотного проекта в открытых источниках нет.

Можно предположить, что для банка проверка заемщика через портал госуслуг малоэффективна. В таком случае гражданин сам решает, открыть ли доступ к своим персональным данным или нет. Это на руку нечистоплотным заемщикам, которые из-за серой зарплаты предоставляют в банк поддельные справки в надежде получить кредит.

Однако у службы безопасности финучреждения есть различные способы проверки подлинности предоставленных данных. Если выяснится, что справка 2-НДФЛ поддельная, заемщик попадет в стоп-лист. Впоследствии он не сможет оформить кредит ни в одном банке.

Источник: https://buhguru.com/statyi/chto-delayut-banki-dlya-proverki-spravki-2.html

Подделка 2 ндфл чем грозит

2 ндфл подделка

Если доход не официальный, справку 2-НДФЛ работник получить вообще не может.

Либо данные в ней не соответствуют его фактическому доходу – в этом случае многие пытаются подделать данный документ.

Что нужно знать?

Справки по форме 2-НДФЛ отображают всю информацию о доходе физического лица, с которого удерживается подоходный налог. Но отображается в ней только доход официальный.

А так как чаще всего данная справка требуется для получения кредита по договору, то чем меньше суммы, обозначенные в ней, тем меньше шанс одобрения заявки.

Особенно это важно для ипотечного займа по договору ипотеки – сумма по кредиту подобного рода обычно довольно велика.

Именно поэтому многие работники, чья заработная плата не является официальной, пытаются каким-либо путем обмануть банк или иную организацию, куда требуется предоставить данный документ.

Но следует помнить о том, что данное деяние является наказуемым. И предусматривает уголовную ответственность согласно действующему на территории РФ законодательству.

Что именно считается подделкой

Подделкой считается фальсификация указываемых в документе данных. Она может быть:

При осуществлении полной фальсификации документ целиком представляет собой набор ложной информации.

Справки такого рода обычно требуются тем, кто официально не трудоустроен, и соответственно, налогов со своего дохода не платит.

При осуществлении полной фальсификации воспроизводится следующее:

  • бланк;
  • печати и всевозможные оттиски;
  • подпись руководителя или бухгалтера.

Справка считается подделкой независимо от способа её изготовления, если в ней преднамеренно указана неверная информация касательно дохода физического лица, либо иная.

Частичной проделкой является справка 2-НДФЛ, на которой указаны неверно только какие-либо отдельные реквизиты или несколько реквизитов.

Чаще всего подделываются или преднамеренно указываются неверно следующие пункты документа:

  1. Статус налогоплательщика.
  2. Общая сумма дохода.
  3. Подпись главного бухгалтера.
  4. Печать в нижнем левом углу.

Существует отдельная категория поддельных справок 2-НДФЛ. Они называются фиктивными.

Их главная особенность заключается в том, что оформляются они от имени тех компаний и организаций, которые уже давно не существуют или же вовсе вымышлены.

Также фиктивные справки могут оформляться от имени существующего предприятия, но не имеющего права на выдачу таких документов.

Единственным отличием данного документа от подлинного является целиком и полностью ложное содержимое.

Причем чаще всего с формальной стороны справки 2-НДФЛ такого рода могут быть оформлены полностью правильно.

Липовая справка 2-НДФЛ для банка: чем грозит

2 ндфл подделка

Помощник менеджера в производственной организации. Работа допоздна и в выходные — это моя реальность. Но это так интересно — изучать этапы изготовления товаров. А логистика и закупки? Это надо любить, иначе обречен на неудачу.

При желании взять денежные средства в долг в банке нужно быть готовым к требованию банка подтвердить свою финансовую состоятельность — работающий человек должен будет предоставить справку о доходах — 2-НДФЛ.

Так как не каждый сможет показать банку официальные доходы, которые финансовое учреждение сочтет удовлетворительными, то у недобросовестного заемщика возникает намерение подделать этот документ.

Можно ли «организовать» липовую справку о доходах и чем это грозит для обманщика со стороны государства и банка-кредитора?

Общие правила выдачи справки 2 НДФЛ

Закон не предусматривает нормы, регулирующей вопрос, какой срок действия справки 2 НДФЛ. По сути, получая такую справку в бухгалтерии работодателя, мы можем ее использовать спустя месяцы и годы.

К примеру, если в будущем  работнику придется доказывать какие-либо обстоятельства или факты, связанные с финансовым состоянием и заработком, суду можно будет представить этот документ.

Такие ситуации могут возникнуть при спорах, связанных с алиментными обязательствами, разделом имущества, взысканием долгов и т.д.

В то же время, кредитные организации и налоговые органы могут по своей инициативе установить свои правила расчета периода действительности справки о доходах, которым мы вынуждены подчиняться.

В заявлении нужно указать временной период, за который требуется информация о доходе, а также количество экземпляров. Работодатель обязан выдать справку в течение трех дней с момента обращения. Любой отказ в ее выдаче будет считаться незаконным, в том числе:

  • по мотивам отсутствия оплаты за выдачу документа (сведения о доходах предоставляются сотруднику организации бесплатно всегда и везде);
  • по мотивам неоднократного (возможно, слишком частого, с точки зрения работодателя) обращения одного и того же работника за одним и тем же документом;
  • по мотивам запроса нескольких экземпляров (бухгалтерия обязана выдать то количество справок, о котором просит заявитель).

На практике работники своим правом получить документ 2НДФЛ не злоупотребляют, а бухгалтеры часто выдают его по устному запросу в день обращения, поскольку составление справки, при наличии соответствующей программы на компьютере, занимает несколько минут.

При получении на руки документа о заработке нелишним будет проверить соответствие приведенных цифр фактическим, отсутствие исправлений и дописок (они недопустимы) и наличие подписей, печати.

2НДФЛ для налоговой

Длz начала нужно понять, когда справка о доходах должна быть представлена в налоговую:

  • налоговыми агентами (т.е. работодателями) для сверки исчисления подоходного налога в отношении каждого работника. Справка предоставляется до 30 апреля следующего за отчетным годом;
  • в некоторых случаях такие справки направляются самим физическим лицом, это можно сделать заказным письмом или по сети Интернет, с использованием электронной подписи;
  • для корректировки ранее поданной декларации;
  • если заявлено о возмещении налогового вычета (за лечение, обучение, покупку квартиры и т.д.).

Во всех этих случаях точно определенного срока действия справки 2НДФЛ для налоговой инспекции нет.

Если сотрудник фирмы взял справку заранее, но подал ее через несколько месяцев, это также не влечет недействительности документа о доходах. К примеру, справка была изготовлена заранее, в январе 2016 года. Допустимо ее предоставление в налоговую инспекцию 29 апреля 2016 года (для исчисления налога на доход) или позже в течение года, на следующий год (если речь идет о вычете).

Сведения о доходах для банка

Практически каждый банк включает в список требуемых документов для получения кредита справку о доходах. Это может быть банковский бланк, который необходимо предоставить в бухгалтерию для заполнения или форма 2 НДФЛ. В некоторых случаях сведения о доходах предоставлять не нужно:

  • если кредитная сумма не превышает 100000-200000 рублей (внимание будет уделяться кредитной истории, наличию других неисполненных обязательств и т.д., при этом процентная ставка часто завышена);
  • если обратившийся за кредитом является клиентом банка, участвующим в зарплатном проекте (например, для Сбербанка представлять информацию о доходах не надо тем, кто получает заработную плату на пластиковые карты Сбербанка).

Эти исключения не касаются ипотеки – для ее получения банк всегда просит предоставить данные о доходе за последние полгода.

Поэтому, если вы взяли документ в бухгалтерии в январе, передумали брать кредит и вернулись к этому вопросу в июне – скорее всего, вам придется обращаться за сведениями о полученном доходе повторно, уже за новый период. В подавляющем большинстве крупные банки устанавливают 30 дней, в течение которых действительны данные о платежеспособности.

Уточнить, в течение какого времени справка считается годной, можно непосредственно у кредитного менеджера (для некоторых банков ее актуальность ограничена 10-ю днями).

Справка о доходах для других организаций. Сколько действует?

Официальное подтверждение доходов также может понадобиться:

  • в пенсионном фонде (для правильного начисления пенсии) – документ действует 30 дней;
  • для получения визы. В основном, это нужно для въезда в страны Шенгена, но и в некоторые другие страны (например, Чехия) сведения о доходах понадобятся. Сведения о финансовом состоянии выезжающего актуальны в течение 10-30 дней, предоставляются они на специальном бланке с дополнительным приложением 2НДФЛ. Иногда можно предоставить только 2НДФЛ, без заполнения специальной анкеты о доходах (например, при въезде во Францию). Обычно период, за который нужно предоставить сведения, соответствует последним шести месяцам;
  • для органов соцзащиты — для расчета пособия малоимущим семьям (действительность справки, подтверждающей доходы – 30 дней);
  • при постановке на учет в Центре занятости гражданин обязан предоставить данные о своем заработке за последние шесть месяцев, документ будет считаться годным в течение 30 дней;
  • если оформляется вид на жительство – справка предоставляется в территориальное отделение ФМС и действует 30 дней, если заявителем указано об официальном месте работы к моменту обращения. Если иностранец заявляет, что работал ранее, но впоследствии стал безработным, информация о заработке предоставляется за соответствующий период;
  • в органы опеки и попечительства, для подтверждения своего благополучного финансового состояния и возможности  воспитывать ребенка (информация действительна в течение 30 дней).

Отметим, что перечисленные сроки действия справки 2НДФЛ прямо не предусмотрены законодательством России, но на практике требуется соблюдать именно такой период.

Источник: http://financeprof.biz/lipovaya-spravka-2-ndfl-dlya-banka-chem-grozit

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: