Документы для получения налогового вычета за обучение

Возврат подоходного налога за обучение

документы для получения налогового вычета за обучение

Если у вашего ребенка платная форма обучения, то оформление налогового вычета даст возможность вернуть некоторую сумму в ваш кошелек. Узнайте, кому полагается выплата и как получить налоговый вычет за обучение трудоустроенному гражданину РФ.

Налоговый вычет за обучение

В законодательстве страны существует статья, которая предусматривает возможный возврат компенсации из той суммы, которую потратил человек на собственное или образование ребенка. Налоговый вычет за учебу – часть дохода, расходованная на обучение в ВУЗе или на курсах, которая не облагается налогами. Если человек работает на официальной работе, то возможен возврат подоходного налога за обучение из накопленной и оплаченной ранее суммы в размере не более 13%.

Правом возврата подоходного налога за обучение наделяются те плательщики, которые:

  • могут предъявить официальные документы об оплате (чек, квитанция, где указано, куда и с какой целью отправлены средства);
  • оплатили учебу в коммерческом или государственном учреждении;
  • официально трудоустроены – это условие является обязательным, человек, который не оформлен на предприятии, права на компенсацию не имеет;
  • платят регулярно налоги (если человек работает в организации, то решением этого вопроса занимается бухгалтерия; если индивидуальный предприниматель, то стоит позаботиться об этом самостоятельно).

В каких случаях можно получить

Основания для получения возврата подоходного налога за обучение:

  • оплата услуг учебных организаций, при которых гражданин сам лично проходил курсы или образовательную программу;
  • оплата за обучение детей (до 24 лет);
  • социальные расходы на образование брата или сестры по очной форме (до 24 лет);
  • все документы об оплате оформлены на гражданина, который хочет получить возврат НДФЛ;
  • возмещение компенсации без любых ограничений происходит, если вы его оформляете на себя. Если получаете на родственников (дети, братья, сестры), то компенсировать расходы на учебу можно только в случае, если человек обучался очно и его возраст не более 24 лет;
  • если человек обучался в официальном учебном заведении (университет, институт, техникум, автошкола).

Документы для возврата налога за обучение

Чтобы получить некоторую сумму компенсации от государства, нужно подготовить все документы для налогового вычета за обучение. Перечень необходимой документации:

  • Заполненная декларация по налогам на доходы физлица. Временные рамки – год, в котором было оплачено обучение. Бланк и образец можно найти в инспекции, которая находится по месту жительства либо на сайте управления ФНС. Также на сайте ФНС можно скачать специальную программу, которая удобна для заполнения декларации самостоятельно дома.
  • Договор с образовательной организацией (ксерокопия). Наличие этого договора – это определение личности плательщика и подтверждение оплаты. В тексте должна быть учтена полная сумма оплаты и ФИО гражданина. Если оплата менялась, то должны быть приложены все справки с измененной стоимостью.
  • Справка о форме обучения человека. Документ такого типа нужен, если форма не указана в договоре.
  • Справки, которые подтверждают расходы на образование (чеки, ордер, банковские квитанции) с учетом персональных данных.
  • Свидетельство о рождении (ксерокопия). Чтобы оформить возврат налога за обучение на ребенка или брата (сестру), нужно свидетельство о рождении, которое подтверждает ваши с ним родственные отношения.
  • Документы о попечительстве или опекунстве.
  • Заявление о возврате НДФЛ с банковскими реквизитами расчетного счета, куда следует вернуть компенсацию.
  • Если человек предъявляет инспектору незаверенные копии документов нотариально, то они должны быть представлены вместе с подлинниками. Обязательно при оформлении возмещения нужно написать заявление от имени человека, который претендует на выплату. Вычеты полагаются за весь срок получения образования с учетом академического отпуска, если студент в нем находился определенный срок.

    Как вернуть подоходный налог

    Алгоритм действий при оформлении компенсации за получение образования в ВУЗе:

  • Думать о том, как вернуть налог за обучение в институте, нужно заранее. Сохраняйте все сертификаты, которые свидетельствуют об оплате и отношениях с учебной организацией (договор, чеки, квитанции, ордер) и сделайте их копии.
  • Если вы в процессе оформления компенсации за ребенка, то только вы должны быть указаны в квитанциях, как плательщик.
  • По истечении оплаченного учебного срока, соберите все документы, которые подтверждают доходы и оплату налогов (справка НДФЛ от налогового агента, чеки, банковские квитанции).
  • Заполните декларацию о доходах. Удобнее это сделать через программу, скачанную с официального сайта ФНС, и заполните все необходимые поля. Готовый результат распечатайте, поставьте свою подпись.
  • На приеме у налогового инспектора по месту жительства напишите заявление от вашего имени с просьбой получить вычет за учебу.
  • Укажите реквизиты расчетного счета, куда нужно вернуть ваши деньги.
  • Все собранное подайте вашему инспектору или отправьте по почте. При походе в учреждение самостоятельно обязательно сделайте копии всех документов, а при отправке электронным письмом с обратным уведомлением о получении, оставьте пометку с описью всех вложенных файлов.
  • Срок давности налогового вычета

    Возмещение компенсации возможно за период, когда были осуществлены расходы на образование. Подаются документы на следующий год после года оплаты. К примеру, человек, обучавшийся и оплативший учебу в 2016 году, должен оформить заявку на получение компенсации в 2019 году. Оформление на вычет может быть осуществлено не сразу, но возврат компенсации в таком случае будет только за последние 3 года оплаченного образования.

    Деньги поступают на счет налогоплательщика в течение срока 2-4 месяцев с момента сдачи документов и написанного заявления. Этот срок определяется длительностью проверки всех предоставленных вами файлов. Сумма получения компенсации зависит от стоимости образования в ВУЗе и от доходов гражданина РФ за последний год, которые он указал при заполнении декларации.

    Как рассчитать налоговый вычет за обучение

    Для расчета вам потребуются:

    • квитанции об оплате за учебу;
    • налоговый кодекс РФ;
    • справка 2-НДФЛ;
    • калькулятор.

    Пошаговый алгоритм подсчета:

  • Когда у вас есть на руках все необходимые сертификаты с печатями, подписями, квитанции об оплате, выписки для предоставления, то нужно проводить расчет по возврату с учетом ваших доходов и затрат на образование.
  • Законодательством заверено, что максимальная база налогового вычета составляет 50 тысяч рублей. Гражданин, который заполнил декларацию, получит возврат подоходного налога за обучение в размере 6500 рублей, что составит 13% от указанной выше суммы.
  • Если сумма расхода на учебу меньше, чем 50 тысяч, а доходы меньше, чем расходы, то формула расчета такова: произведение суммы доходов на 13%.
  • Когда расход и доход больше, чем максимальный размер базы, то формула подсчета следующая: произведение 50 тысяч рублей на ставку налога на доходы физлиц.
  • Если расходы больше 50 тысяч рублей, а доходы меньше максимума базы, то возмещение суммы вычета рассчитывается так: произведение суммы дохода на 13%.
  • возврат 13 процентов за обучение

    Источник: https://kossa.ru/dengi/nalogi/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obychenie.html

    Налоговый вычет на обучение

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Собрав документы для получения налогового вычета за обучение, можно вернуть часть потраченных ранее денег. Перед выполнением процедуры проверяется соответствие нормативным требованиям. Как это сделать – расскажем в этой статье.

    Оформление налогового вычета за обучение проводится быстро, но при условии, что гражданин соответствует критериям, установленным законодательством, относится к категории социальных. Важно собрать необходимые бумаги, а затем отправиться к представителям налоговой службы. Примечательно, что законодательство предусматривает возврат не только заявителю, но и его родителям или детям, числящимся в списке учебного заведения.

    Что такое налоговый вычет за обучение?

    В соответствии с Налоговым кодексом, вычет можно получить при условии, что гражданин решил оплатить образовательные услуги. Это определенная часть доходов, которую не включают в налог. При наличии официальной работы, оплачивая подоходный налог, процентная ставка будет составлять 13 процентов.

    Кто может получить?

    Воспользоваться льготой можно в случае, если соблюдаются условия, указанные ниже.

    1. Заявитель является гражданином Российской Федерации.
    2. В процессе обучения налогоплательщика он оплачивает подоходный налог, который составляет 13 процентов. Традиционно это делает работодатель.
    3. Человек имеет на руках перечень актуальных документов, которые надо отправить на проверку в налоговую службу.
    4. Обучение оплачивает лицо, которое заявило о собственной льготе.
    5. У образовательного учреждения оформлена государственная лицензия на право осуществления профильной деятельности. Она всегда указывается в договоре.

      Если сведения к договору отсутствуют, прилагается копия лицензии.

    По каким расходам можно получить?

    Получить возврат налогового вычета за обучение можно в следующих ситуациях.

    1. Оплачивается обучение самого себя. Вне зависимости от того, какая форма – дневная или заочная.
    2. Ведется расчет за обучение детей, включая усыновленных. Воспользоваться таким правом могут братья и сестры, за которых платит родственник. Здесь есть два условия – возврат возможен при возрасте до 24 лет, а форма – только очная.
    3. Обучение детей возрастом до 18 лет, которые перешли на очный факультатив.

    Источник: https://ProLgoty.com/nalogi-i-zakony/vychet-na-obuchenie

    Как оформить налоговый вычет за обучение

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Когда гражданин работает официально, он оплачивает в казну государства налог с доходов физических лиц (НДФЛ). Соответственно, он вправе осуществить возврат доли затраченных на учёбу финансов. Ответы на вопросы о том, как получить налоговый вычет за обучение, дает ст. 219 НК. Для этого требуется предоставить налоговому органу определенный пакет документации и заявление.

    Что такое налоговый вычет за обучение

    Социальный вычет за обучение – это доля заработка, не подлежащая обложению НДФЛ. У заявителя появляется шанс вернуть уже уплаченный НДФЛ, для частичной компенсации финансовых затрат на услугу личной учёбы по любой из форм.

    Кроме затрат на собственное образование налогоплательщик может рассчитывать на возврат доли сумм, затраченных на очное образование:

    • Детей: родных и усыновленных;
    • подопечных;
    • братьев и сестёр.

    Возврат доли затрат возможен при обучении вышеуказанных лиц до двадцати четырех лет. Если ребенку уже двадцать пять лет, оформить льготу не получится.

    Важно!

    Если планируется получить вычет за образование ребенка, родитель должен выступать в качестве стороны в договоре на оказание услуг (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 10 июля 2013 г. N 03-04-05/26681)

    Размер налогового вычета за учебу –  максимально 13% от суммы затраченных средств на обучающихся лиц.

    Иными словами, вычет на образование это деньги, которые можно получить от государства в качестве компенсации за  учёбу на коммерческой основе. Только претендовать на них можно, если производилась уплата НДФЛ с зарплаты.

    Кто может получить налоговый вычет

    Получить вычет за обучение вправе официально трудоустроенный гражданин, оплачивающий НДФЛ государству. Все трудоустроенные граждане уплачивают 13 % НДФЛ с доходов ежемесячно. Нельзя оформить льготу, если человек получает «чёрную зарплату».

    То есть, не вправе рассчитывать на выплаты:

    • Пенсионеры, не имеющие доходов кроме пенсионного обеспечения;
    • Работник, получающий заработную плату «в конверте»;
    • Супруги, потратившиеся на обучение второго супруга (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 17 апреля 2014 г. N 03-04-05/17785);
    • Индивидуальные предприниматели,  выбравшие упрощенную систему налогообложения или ЕНВД.

    Допускается оформление отношений между работодателем и сотрудником трудовым договором или договором подряда. Основной критерий заключается в налоге, льгота предоставляется за счёт снижения размера налоговой базы.

    Оформить социальный вычет на обучение получится при оплате:

    • за обучение в ВУЗе;
    • курсов увеличения степени квалификации;
    • учёбы в автомобильной школе;
    • образования отпрыска в дошкольном или школьном учреждении;
    • дополнительного образования ребёнка.

    Основные критерии при обучении:

    • Организация, предоставляющая образовательные услуги, должна иметь соответствующую лицензию.
    • Можно получить налоговый вычет, когда предметом соглашения выступают образовательные услуги. Нельзя оформить льготу относительно информационных услуг.

    Если человек подходит под все критерии, он вправе рассчитывать на возврат доли потраченных на обучение денег. И соответственно их вернуть.

    Особенности предоставления

    Существуют некоторые особенности относительно этой льготы:

    • Предел суммы, с которой возвращается 13 % от сумм потраченных на образование ограничен 120 тысячами рублей. Его максимум получится из расчёта:

    120 тыс. × 13 % = 15 600 рублей.

    • Налоговые вычеты на обучение: детей, братьев и сестёр 6 500 руб. за каждого обучающегося. Эта сумма рассчитана, как 13 % из предела расходов на учебу 50 тыс. руб.
    • 50 тыс. рублей на детей, общая сумма для обоих родителей. Вернуть долю затрат вправе один из родителей. Если дохода одного из них недостаточно, можно оформить недополученную сумму на второго.
    • Ограничение 120 тыс. и 50 тыс. независимо друг от друга. Допускается вернуть одновременно долю затрат за личную учёбу, а также обучение каждого из отпрысков (братьев, сестёр).
    • Для налогового вычета за обучение основное значение имеет дата внесения платежа за учёбу. Если осуществляется оплата сразу за несколько лет, возместить получится только долю затрат за период проведения взноса.
    • Если за год не получилось вернуть положенную сумму полностью, остаток теряется.
    • Налоговый вычет за обучение допускается оформлять ежегодно в пределах установленного законом лимита. Подать декларацию совместно с сопроводительными документами можно в любое время года, текущего за отчетным периодом.
    • Нельзя получить льготу, когда учёба оплачена мат капиталом.
    • Зачастую людей интересует, за какой период можно получить льготу. Срок давности льготы составляет 36 месяцев с года проведения платежа. В 2018 году можно осуществить возврат части средств по расходам за обучение с 2015 по 2017 года.
    • Договор оказания услуг, а также платежные документы оформляются на заявителя, подойдут: квитанции, чеки и платежные поручения.

    Личное обучение

    Сумма вычета по личному обучению исчисляется за календарный год. Здесь учитываются основные моменты:

    • Нельзя вернуть финансов больше, чем перечислено государству за год. Каждый месяц бухгалтер удерживает с зарплаты работника 13 % НДФЛ. Затем эта сумма уплачивается в казну государства.
    • Возвращают за год только 13 % от цены учёбы, но не больше 15 600 руб. Это связано с установленным лимитом 120 тыс. руб.

    Рассмотрим, как это происходит в примерах.

    Когда после оплаты сразу сданы документы.

    В том же периоде другой работник обучается в институте.

    Работник решил получить второе высшее образование.

    Из приведенных примеров видно, налоговый вычет за учебу не может превышать установленный лимит, а так же уплаченную сумму в казну страны.

    Налоговые вычеты на обучение детей

    Рассчитывать на налоговый вычет за обучение ребенка можно при условии соблюдения критериев:

    • Обучается лицо не старше 24 летнего возраста;
    • Форма обучения – очная;
    • договор и квитанции оформлены на налогоплательщика.

    Интересная информация:  Налоговый вычет на лекарства

    Максимальный размер социального вычета на каждого из детей – 6 500 руб. Вернуть допускается 13 % от 50 000 руб., потраченных на их образование.

    Одновременное предоставление вычетов на себя и детей

    Согласно НК допускается одновременное предоставление льготы по образованию на себя и за каждого из детей.

    Разберем, как это выглядит в примере:

    Если бы сын работника учился очно, по данной позиции можно было бы получить еще 6 500 руб.

    Образование братьев и сестёр

    Суммы льгот на образование братьев и сестёр идентичны вычетам за оплату учёбы отпрысков. Порядок получения вычета за учебу братьев и сестёр, определено ст. 219 НК. Условия предоставления их идентичны учёбе отпрысков.

    Нельзя возвращать:

    • сумму большую, чем внесено в казну государства за год;
    • больше установленного законом лимита 6 500 руб.

    Расчет налогового вычета за обучение:

    Порядок действий при оформлении льготы в инспекции

    Чтобы получить социальный налоговый вычет за обучение требуется придерживаться определенной схемы действий:

    • Особое внимание рекомендуется уделить подготовке документации. Полнота собранного пакета, а также правильность заполнения бумаг напрямую влияет на дальнейшую процедуру возврата. Документы на получение налогового вычета за обучение:
      • удостоверение личности заявителя с ксерокопией;
      • заявление;
      • декларация 3 – НДФЛ;
      • справки 2 – НДФЛ от работодателей за отчетный год;
      • копия лицензии образовательного учреждения;
      • заключенный договор с учреждением;
      • квитанции, свидетельствующие о факте оплаты учёбы;
      • документация, свидетельствующая о родстве, если льгота оформляется на обучение ребенка, братьев, сестёр;
      • справка с учреждения о факте учёбы.

    Список документов на получение вычета  можно также уточнить в территориальном  отделении ИФНС. Со всей документации, кроме справок, стоит сделать ксерокопии для инспекции. Специалист сверит их с оригиналом и отдаст подлинник назад.

    Декларацию можно заполнить самостоятельно. Правила заполнения декларации и требования к ее содержанию можно найти на официальном сайте ИФНС. Так, предоставлена специальная форма с подробной инструкцией ее заполнения. Кроме того, можно воспользоваться услугами специалиста по заполнению декларации. Средняя  стоимость услуги варьируется  от 500 до 1500 рублей, в зависимости от региона.

    Бланк заявление на предоставление вычета можно получить в инспекции города проживания.

    • Документы на вычет за обучение сдаются в налоговый орган города по прописке. Сделать это допускается несколькими способами:
      • лично в ИФНС;
      • почтой письмом с уведомлением и описью вложения;
      • через представителя, если в наличии нотариальная доверенность.

    По возможности желательно подавать документы лично. Специалист, сразу сверив документацию и обнаружив ошибки, сообщит о них. Возможно, понадобятся дополнительные материалы. Это поможет сэкономить время и быстро исправить пакет документов.

    • Непосредственная проверка пакета документации органом. Необходимый срок рассмотрения заявки на протяжении 90 дней. После этого заявителю направляется уведомление о принятом решении.
    • Если получен отказ, рекомендуется пойти лично в налоговый орган для разъяснения причин и исправления недочетов. Когда выносится положительное решение, требуется оформить заявление на получение НДФЛ. Бланка этой бумаги нет в законе, его выдадут в инспекции.
    • Заявление рассматривается на протяжении одного месяца со дня принятия заявления.

    Можно оформить заявление на перечисление денег сразу, в день первого обращения, чтобы не ходить в эту инстанцию повторно. Тогда, для получения налогового вычета за обучение, к основному пакету документации нужно приложить ксерокопию сберегательной книжки или договора по обслуживанию банковской карты с обозначением счёта для перечисления.

    Оформление вычета по месту работы

    Допускается оформление социального налогового вычета на обучение через работодателя. Сумму возврата заявитель получает не сразу, а в виде навязывания НДФЛ с заработка работника до тех пор пока вся нужная сумма вычет на будет возвращена сотруднику. Схема действий, как получить вычет через работодателя проста:

    • документы для налогового вычета на обучение сдаются специалисту налогового органа;
    • заявление о предоставлении вычета рассматривается один месяц;
    • после проверки заявителю выдается специальное уведомление;
    • работник передает это уведомление работодателю;
    • на основании уведомления бухгалтер сохраняет сумму НДФЛ в заработке сотрудника до момента её полного использования.

    Каким образом можно рассчитать социальный налоговый вычет по расходам на обучение, разберем на примере:

    Получается, оплачивает работодатель вычет ежемесячно до момента его окончания.

    Нормативное регулирование социальных вычетов осуществятся посредством ст. 219 НК и дополнительных актов, в том числе разъяснительных актов государственных служб и департаментов.

    Закон не предусматривает обязательной камеральной проверки для одобрения вычета, однако именно на нее ссылаются налоговые службы, затягивая сроки рассмотрения обращения в итоге до 4 месяцев. При этом, суд в большинстве случаев становится на сторону налогоплательщика и обязывает возместить переплаченные по НДФЛ средства в течение 1 месяца на основании п.6 ст. 78 НК РФ.

    Источник: https://lgotoved.ru/vyplaty/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-za-obuchenie

    Документы для вычета

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
    2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
      Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
    4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
    5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
      Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
    6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
      Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
    7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

    При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

    1. копия свидетельства о рождении ребенка;
    2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
    3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

    При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

    1. копия собственного свидетельства о рождении;
    2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
    3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

    При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

    1. нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

    Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

    Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»

    Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    Как заверить копии документов?

    По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

    Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

    Образец:

    Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie/documents/

    Все о документах для вычета за обучение ребенка

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Расскажем в материале про документы для вычета за обучение. Ни один налоговый вычет, из тех, что предусмотрены действующим законодательством, нельзя получить без соответствующего документального оформления. В любом случае должны быть бумаги, подтверждающие право физического лица на уменьшение налоговой базы. Перечислим в статье все документы для вычета 2019 за обучение ребенка или взрослого.

    По месту работы

    Существует два способа оформить вычет. Первый вариант – обратиться к работодателю и ежемесячно уменьшать сумму НДФЛ, исчисляемую с зарплаты. Второй – получить единовременный вычет в налоговом органе по месту жительства. Каждый из вариантов имеет свои особенности.

    Например, по месту трудоустройства воспользоваться правом на вычет можно в том же году, в котором понесены расходы на учебу. Однако посещения инспекции, в любом случае, не миновать. Именно в налоговую нужно подать документы для вычета за обучение ребенка или собственное образование.

    Проверив поступившие от налогоплательщика документы, чиновники примут решение о подтверждении вычета. При благоприятном исходе человеку выдадут уведомление о предоставлении вычета. Полученную бумагу вместе с заявлением на вычет нужно отнести работодателю (в бухгалтерию, секретариат или кадры – по обстоятельствам).

    Подробнее об этом см. «Налоговый вычет за обучение: образец заявления 2019».

    Чтобы получить в инспекции уведомление, без которого вычет не состоится, налоговикам нужно сдать следующие документы для вычета за обучение детей (или собственное обучение):

    • заявление о выдаче уведомления (письмо ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/500);
    • копии договора на обучение;
    • платежные документы, которые подтвердят оплату учебы;
    • свидетельства о рождении ребенка, если налоговый вычет заявляется родителем ребенка;
    • распоряжением опеки или попечительства, если заявитель вычета – опекун (попечитель).

    Также инспекторы могут потребовать принести копию лицензии образовательного учреждения. Если подаются документы для вычета за обучение в автошколе или другой организации, обучающей по специальным программам, ребенка, сестру или брата налогоплательщика, то понадобиться справка об очной форме обучения. Для вычета на учебу самого работника такой документ не понадобится.

    В инспекции

    Также вычет можно оформить в ИФНС, не прибегая к услугам организации. Человеку понадобятся следующие документы для вычета за обучение за себя:

    • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
    • договор на обучение;
    • платежные документы, свидетельствующие об оплате;
    • заявление на возврат вычета с указанием банковских реквизитов физического лица.

    Если речь идет о вычете за ребенка (сына, дочери, брата, сестры), то дополнительно нужно представить:

    • свидетельство о рождении или распоряжение о назначении опеки или попечительства;
    • справку из учебной организации, подтверждающую очную форму обучения ребенка.

    Помимо указанных документов инспекторы могут затребовать справки по форме 2-НДФЛ от всех налоговых агентов, выплачивающих доход физическому лицу. Эти справки нужны для проверки данных о доходах, заявленных в декларации, о предоставленных агентами вычетах и суммах удержанного ими налога.

    Источник: https://blogkadrovika.ru/dokum-dlya-vycheta-za-obuch/

    Оформление вычета за обучение: какие нужны документы?

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Налоговый кодекс позволяет оформлять различные социальные налоговые вычеты, в числе которых — вычет за учебу. Для его получения нужно собрать установленный перечень документов. Рассмотрим, каким он может быть и как его в той или иной разновидности нужно использовать для получения налоговой компенсации.

    Какие документы нужны на вычет за учебу?

    Документы, необходимые для получения налогового вычета за обучение ребенка в вузе (или за обучение взрослого налогоплательщика — который вправе оформить вычет и за себя) собираются в перечне, который зависит от того, каким способом оформляется вычет.

    Здесь возможно 2 варианта:

    1. Оформление вычета у работодателя (при посредническом участии ФНС).

    В этом случае потребуется подготовить:

    • копию договора с вузом;
    • копию документа, удостоверяющего легальность образовательной деятельности вуза (в общем случае — лицензия);
    • копию квитанции или иного документа, подтверждающего факт оплаты за обучение;
    • в случае если вычет подается за ребенка или иного родственника (далее в статье мы рассмотрим, какую степень родства относительно налогоплательщика могут иметь обучаемые) — копия документа, удостоверяющего родство (например, свидетельство о рождении);
    • заявление в ФНС на удостоверение права на вычет.

    Важный нюанс: вычет за ребенка или другого родственника, за которого разрешено получать налоговую компенсацию, возможен, только если обучающийся посещает занятия по очной форме. Поэтому, в перечень документов также нужно будет включить справку о форме обучения.

    1. Оформление вычета в ФНС (при ограниченном посредническом участии работодателя).

    В этом случае нужны будут:

    • те же документы, что требуются при оформлении вычета на работе (кроме заявления на удостоверение права на вычет);
    • налоговая декларация 3-НДФЛ за год, в котором совершены расходы за обучение — как вариант, предшествующий году обращения за вычетом в ФНС (при этом, расходы на обучение должны быть совершены не ранее, чем за 3 года до обращения);
    • справка 2-НДФЛ от работодателя (по сути, его участие в получении вычета заключается лишь в ее выдаче);
    • заявление по установленной форме на получение вычета.

    Для получения вычета в ФНС необходимо будет задействовать банковский счет (уже открытый или открыть новый). Поэтому, также потребуется документ, на котором будут отражены официальные реквизиты банковского счета (его могут выдать в банке по запросу). Данный документ в ФНС сдавать не надо, но реквизиты счета, приведенные в нем, нужно будет отразить в заявлении.

    Что делать с документами?

    Подготовленные документы нужно будет:

    1. При оформлении вычета через работодателя:
    • направить документы в ФНС для удостоверения права на вычет;
    • получить из ФНС в течение 30 дней подтверждение о праве на вычет;
    • передать подтверждение работодателю, дополнить заявлением на вычет через работодателя.

    После этого начиная с того месяца, в котором осуществлено обращение к работодателю, налогоплательщик будет получать вычет — в виде неудержания сумм НДФЛ с зарплаты:

    • до тех пор, пока соответствующие суммы не достигнут исчисленного НДФЛ по максимальной сумме вычета, установленной законом;
    • до конца года — если не достигнута максимальная сумма вычета.

    Если до конца года вычет не был до конца предоставлен, то необходимо будет повторить указанные процедуры и оформить его у работодателя снова. Либо — оформить остаток по вычету, обратившись в ФНС.

    1. При оформлении выплаты в ФНС (при оформлении вычета целиком или при получении остатка по нему после предоставления части вычета работодателем):
    • в любой день года, следующего за тем, за который составлена декларация 3-НДФЛ, передать документы в ФНС;
    • дождаться подтверждения вычета и перечисления денежных средств на реквизиты, отраженные в заявлении (все указанные процедуры занимают до 4 месяцев).

    Есть ряд нюансов, характеризующих сбор документов на вычет. Изучим их.

    Подбираем документы на вычет: нюансы

    При подготовке тех или иных перечней документов на вычет нужно иметь в виду, что:

    1. Работодатели по закону сами должны сдавать декларацию 3-НДФЛ в ФНС за каждого работника. Однако, поскольку доходы, отражаемые в данной декларации, относятся лишь к заработной плате от конкретного работодателя. Форма 3-НДФЛ сдается работодателем до 1 апреля. У налогоплательщика могут быть и иные доходы — которые отражаются в его собственной декларации, которая сдается в ФНС им лично.
    2. Но если зарплата — единственный источник доходов гражданина, то он, в принципе, может запросить в бухгалтерии копию декларации 3-НДФЛ и, изменив в ней даты предоставления в ФНС, использовать для оформления вычета.
    3. Если доходы налогоплательщика представлены не заработной платой — то есть, когда нет возможности представить справку 2-НДФЛ, то ее не нужно предоставлять.

    Отметим, что такой документ формально и не требуется по налоговому законодательству. Однако, если фактически доходы представлены именно зарплатой — и это отражено в декларациях 3-НДФЛ от работодателя и от самого налогоплательщика, то ФНС может запросить справку при оформлении вычета, если она изначально не сдана, в дополнение к представленным документам.

    Так или иначе, при отсутствии доходов, представленных зарплатой, следует проконсультироваться в местной ФНС о необходимости сдачи справки 2-НДФЛ — во избежание недопонимания со стороны представителей ведомства (и неоправданного увеличения длительности процедуры рассмотрения документов и предоставления вычета).

    Теперь — рассмотрим подробнее, кто именно имеет право задействовать рассматриваемые способы оформления налогового вычета.

    Кто вправе получать вычеты за учебу?

    Рассматриваемый налоговый вычет может получить налогоплательщик — гражданин, уплачивающий НДФЛ по ставке 13% (с зарплаты, иных трудовых и коммерческих доходов, предпринимательской деятельности):

    • За свое обучение.
    • Форма обучения — очная, заочная или смешанная, значения не имеют, как и возраст обучающегося.
    • За обучение детей, братьев и сестер, которым на момент совершения расходов на учебу еще не исполнилось 24 лет.
    • При этом  вычет возможен только при учебе по очной форме.
    • За обучение подопечных в возрасте до 18 лет, бывших подопечных — в возрасте до 24 лет.

    Аналогично, вычет возможен, только если учеба осуществляется по очной форме.

    Отметим, что очная форма предусмотрена и при многих программах дистанционного обучения — через интернет. Если вуз, который проводит обучение по таким программам, имеет лицензию или иные разрешительные документы — вычет по расходам за обучение по этим программам вполне возможен.

    Отметим, что вычет не может быть оформлен, если оплачено обучение внуков или племянников. В этом случае рекомендуется передавать денежные средства на обучение им лично (при условии их совершеннолетия) для оформления каждым из обучающихся вычета за себя, либо их родственникам, которые вправе оформить вычет.

    Вычет не оформляется, если фактические расходы на обучение совершены за счет материнского капитала и установленных третьих лиц (например, работодателя налогоплательщика).

    Источник: https://lgotarf.ru/nalogi/article/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-obuchenie

    Документы для получения налогового вычета за обучение 2018 год

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Гражданин, оплачивающий платное обучение, имеет право на возврат части сумм, потраченных на учебу. Как правило, за ребенка платят родители, поэтому сбором документов для налогового вычета за обучение занимаются именно они.

    Если вы оплачиваете собственную учебу, оформлять пакет документов нужно на себя. О том, куда, когда и как правильно подавать документы и какой список необходим, вы узнаете далее.

    Весь комплекс правоотношений, касающийся возможности оформления и получения налогового вычета (далее по тексту — НВ), регулируется подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ.

    Документы для вычета за обучение: документы

    Все документы для налогового вычета за обучение должны быть подлинными – они повергаются специальной камеральной проверке, поэтому не стоит надеяться, что подделка поможет вам вернуть средства.
    Суммы, на которые можно рассчитывать (реестр):

    1. Вы – тот, кто оплачивает собственное обучение. Максимальный размер вычета — сто двадцать тысяч рублей за налоговый период (год);

    2. Вы оплачиваете обучение своего ребенка (дочери или сына), который еще не достиг возраста 24 лет. Вы можете рассчитывать на пятьдесят тысяч рублей в год на каждого ребенка. Такая же сумма вычета положена тем, кто оплачивает учебу подопечного или опекаемого лица. Несмотря на то, что опека заканчивается в день совершеннолетия, платить и получать вычет можно до 24 лет;

    3. Если вы платите за обучение брата или сестры, вам также имеете право на возврат части средств, максимальный размер — сто двадцать тысяч рублей.

    Перечень необходимых документов для налогового вычета за обучение

    Чтобы получить социальный вычет в 2018 году в ФНС необходимо предъявить следующий перечень:— декларация 3-НДФЛ;— справка 2-НДФЛ от работодателя;— договор, заключенный с образовательным учреждением (копия, берется в вузе);— лицензия, подтверждающая статус учебного заведения (копия, берется в учебном заведении);— если платит родитель, необходимо свидетельство о рождении ребенка;— если речь идет об опекуне, необходим документ, подтверждающий установление опеки или попечительства;— первичные документы, подтверждающие факт оплаты (они всегда выдаются при оплате);— заявление о предоставлении НВ;— заявление о возврате излишне уплаченных сумм налога;

    — в некоторых специфических случаях могут понадобиться и другие документы (какие еще вам нужны документы, вам подскажут на месте).

    Как правило, весь комплекс подается в уполномоченный орган сразу, то есть единовременно.

    Когда можно подать документы для налогового вычета за обучение

    Сроки подачи документов, дающих право на получение НВ за учебу, строго регламентированы: пакет можно подать не позднее, чем через 3 года, прошедших с того момента, как была проведена оплата.

    Социальный налоговый вычет на обучение в 2018 году документы

    В текущем году подпункт закона, касающийся сроков подачи необходимого пакета документации, подвергли значительной коррекции: теперь документы на налоговый вычет на обучение в 2018 году можно подать в том налоговом периоде, когда расходы были фактически понесены.
    Начиная с месяца обращения, работодатель будет обязан снизить сумму налога, удерживаемого с работника ежемесячно.

    Декларации по расходам

    В этой части существует лишь несколько основных требований.Во-первых, для того чтобы предоставить необходимые декларации по расходам, вы должны являться плательщиком НДФЛ.

    Во-вторых, декларация может быть подана только в том случае, если вы оплачиваете обучение близкого родственника – собственных детей, брата или сестры, подопечного или опекаемого. Дяди, тети, бабушки и дедушки – не подходят.

    Кроме того, право на получение НВ теряется, если вы платите со средств материнского капитала.
    Обучение в автошколе, на профессиональных и языковых курсах и т.д. не подпадает под действие закона, то есть пройти обучение на права и вернуть часть потраченных средств не получится.

    Кто должен подтвердить заявление

    Если вы получаете средства через работодателя, для получения подтверждения нужно обратиться в ИФНС, если в налоговой, то документ должен заполнить работодатель.

    Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

    Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы (полный список предоставлен чуть выше).
    Когда бы и куда бы ни пошел учиться ваш ребенок (если речь идёт о получении стандартного образования), вы должны предъявить список, указанный выше. Прим.: страна обучения роли не играет.

    Пакет при оплате на возврат средств за учебу

    Чтобы избежать проблем со сбором пакета документов, собираемых для предоставления в налоговую, заранее позаботьтесь о том, чтобы договор с учебным заведением был составлен правильно – питание, продленка, дополнительные кружки и пр. должны стоять отдельным от основной учебы пунктом.
    Обязательно проследите за тем, чтобы опись сданной вами документации была составлена правильно.

    Заочная форма берется ли в расчет

    Заочная форма обучения дает право на получение НВ, только если вы оплачиваете свою учебу в университете, в институте или колледже сами, в остальных случаях вычет положен только при очной форме обучения.Документы подаются в том же порядке.

    В России есть прецеденты, когда ученики получали НВ после обучения у ИП.

    Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

    Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

    • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

    (7 4,00 из 5)

    Источник: https://atc-assist.ru/dokumenty/kakie-nuzhny-dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-obuchenie.html

    Документы для налогового вычета за обучение 2019 — за учебу, список документов, ребенка, перечень, пакет

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Отечественное законодательство предоставляет российским гражданам, потратившим средства на услуги образования, возместить часть данных средств благодаря налоговому вычету. Но рассчитывать на данную льготу могут исключительно лица, имеющие официальный доход, облагаемый 13-процентным НДФЛ.

    Общие сведения

    Получение налогового вычета возможно за обучение в образовательных учреждениях, находящихся в государственной и частной собственности, главное, чтобы у них была действующая аккредитация.

    Компенсированы могут быть расходы на учебу в:

    • ВУЗах;
    • школах;
    • дошкольных образовательных заведениях;
    • учреждениях, предоставляющих услуги дополнительного образования, как для взрослых, так и детей (автошколы, курсы повышения квалификации, музыкальные и спортивные школы, языковые курсы и прочие).

    Кому положен возврат?

    Претендентами на получение вычета за учебу в 2019 году могут быть исключительно лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ и получающие официальный доход, с которого регулярно отчисляется в казну 13 процентов в виде НДФЛ.

    Данная льгота положена гражданам, которые понесли расходы на образование:

    • собственное, независимо от его формы (очная/заочная/вечерняя);
    • своих детей/опекаемых подопечных до их 24-летия на дневной форме;
    • своих братьев/сестер, не достигших 24-летнего возраста, на очной форме.

    Не могут рассчитывать на возврат части средств за обучение люди, находящиеся на пенсии, а также безработные студенты, так как они не перечисляют в казну НДФЛ.

    Кроме того, не положен вычет индивидуальным предпринимателям, ведущим свою деятельность на УСН, ЕНВД и на основе патента.

    Использование материнских средств в качестве источника для оплаты за учебу также лишает права на данную налоговую льготу.

    Нормативная база

    Основной для законодательного регулирования всех вопросов, связанных с назначением и выплатой налогового вычета за учебу, является Налоговый кодекс РФ.

    В частности, данной льготе посвящена 219-я статья этого свода законов.

    Порядок оформления

    Чтобы вернуть себе назад некоторую часть суммы, израсходованной на учебу, необходимо придерживаться следующего алгоритма действий:

    1. Собрать документы для налогового вычета за обучение.
    2. Подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ.
    3. Передать документацию в отделение ФНС.
    4. Дождаться проверки всех бумаг и получить возмещение.

    Документы для налогового вычета за обучение

    Список представляемых на рассмотрение налоговому органу документов должен включать в себя в первую очередь те бумаги, которые подтверждают наличие у заявителя законных оснований на получение конкретного вида льготы.

    Собственное

    При желании получить вычет за оплату своего обучения, придется подготовить:

    • документ, выполняющий роль удостоверения личности, в виде оригинала и копии;
    • заявление на получение льготы, оформленное в свободной форме или в соответствии с образцом, полученным в конкретном отделении ФНС;
    • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
    • справку от работодателя 2-НДФЛ, которая служить доказательством самого факта отчисления налога, а также его размера;
    • договор о предоставление учебным заведением платных образовательных услуг (в виде копии);
    • копию лицензии образовательного учреждения, разрешающей оказывать данные услуги;
    • квитанции, подтверждающие наличие расходов на образовательные нужды.

    За учебу ребенка

    При возврате части средств, потраченных на обучение детей, помимо стандартного перечня документов, понадобится предоставить также документы, подтверждающие данное родство. Как правило, в роли такого документа выступает свидетельство о рождении.

    Кроме того, может потребоваться справка из самого учебного заведения о том, что ребенок действительно учится на дневном отделении.

    Близких родственников

    Часть понесенных на обучение иных близких родственников, кроме детей, расходов, также может быть возвращена налогоплательщику. Как правило, в таких случаях речь идет о супруге, поэтому, в пакет документации, отправляемой в налоговую, должна быть включена бумага, доказывающая наличие родственных связей. Обычно для этого используется свидетельство о заключении брака (в виде копии).

    Также важно, чтобы все платежные документы были оформлены не на имя получающего образование супруга/супруги, а на имя налогоплательщика. В противном случае получить налоговый вычет не удастся.

    В некоторых случаях могут понадобиться дополнительные документы для получения налогового вычета за обучение, если у сотрудников ФНС возникнут какие-либо вопросы или сомнения относительно законности притязаний заявителя на получение льготы.

    Необходимый перечень

    В число основных документов, какие нужны, чтобы представители налоговой службы рассмотрели обращение гражданина, в обязательном порядке должны входить заявление с просьбой о получении вычета, а также декларация 3-НДФЛ, свидетельствующая о наличии прав на подобную льготу.

    Подача декларации

    В ФНС для получения вычета необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ за каждый год, за который запрашивается возврат средств. Заполняться данный документ может вручную или посредством специальных интернет-сервисов.

    В декларацию вносятся следующие данные:

    • сведения о физическом лице-налогоплательщике;
    • информация о сумме полученного за отчетный период дохода;
    • данные о размере перечисленного в бюджет НДФЛ;
    • размер суммы, перечисляемой учебному заведению за оказываемые услуги;
    • сумма налогового вычета.

    Подача декларации может осуществляться следующими способами:

    • при персональном визите в департамент ФНС;
    • посредством отправки обычного письма с описью вложений и уведомлением;
    • через представителя, на которого оформлена нотариальная доверенность.

    Заявление

    В налоговую должно подаваться написанное самим налогоплательщиком заявление, форму которого обычно можно узнать у сотрудников непосредственно того отделения ФНС, к которому привязан налогоплательщик, так как единого для всей страны утвержденного образца этого документа не существует.

    Сам документ непременно должен содержать следующую информацию:

    • базовые данные о налогоплательщике;
    • тип возмещения;
    • размер запрашиваемой к возврату суммы;
    • наименование банковского учреждения, в котором налогоплательщик имеет счет, а также детальные реквизиты;
    • данные документа, выполняющего функцию удостоверения личности (серия и номер);
    • сведения о месте жительства.

    Кроме того, бланк заявления обычно содержит дополнительное поле квадратной формы, предназначенное для дублирования личной информации.

    Образец заявления на получение налогового вычета за обучение здесь.

    Заявление в обязательном порядке должно быть подписано самим налогоплательщиком.

    Получение средств

    Законодательство отводит налоговой инспекции три месяца на проверку предоставленной документации. В том случае, если будут найдены какие-то ошибки или недочеты, придется осуществлять подачу документов заново и опять ждать окончания проверки.

    После того, как представители налоговой подтвердили наличие у заявителя права на получение вычета, положенная сумма на протяжении месячного периода будет переведена по тем банковским реквизитам, которые были указаны при написании заявления.

    Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-za-obuchenie/

    Справочник Бухгалтера

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
    2. Паспорт или документ его заменяющий.

      В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
      Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
    4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
    5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
      Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
    6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
      Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
    7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

    При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

    1. копия свидетельства о рождении ребенка;
    2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
    3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

    При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

    1. копия собственного свидетельства о рождении;
    2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
    3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

    При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

    1. нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

    Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

    Какие документы нужны для 3 ндфл за обучение ребенка

    По закону Российской Федерации предусмотрена «Номенклатура продукции подлежащей обязательной сертификации» и «Номенклатура продукции, подлежащей обязательному декларированию». Если ваша продукция попадает в список для обязательного декларирования, то оформление декларации соответствия — необходимая мера. А если для кого-то из ваших партнеров по бизнесу ее недостаточно, то тогда вы можете дополнительно оформить добровольную сертификацию.

    Чаще всего, декларация соответствия требуется товарам народного потребления, например:

    • Бытовой мебели;
    • Некоторых продуктов питания;
    • Обуви и одежды для взрослых (кроме белья).

    Перечень продукции подлежащей обязательному декларированию

    Документы для оформления декларации соответствия

    Для отечественной продукции, выпускаемой серийно:

    • Заявка на проведение декларирования;
    • Паспорт и/или инструкции по эксплуатации;
    • Договор аренды производственных площадей или документ, подтверждающий право собственности;
    • Свидетельство о гос.регистрации ОГРН, свидетельство о постановке на учет в налоговый орган, ИНН;
    • Нормативно-техническая документация на выпускаемую продукцию (ТУ, если продукция производится не по ГОСТ).

    Для импортной продукции, поставляемой по контракту:

    • Заявка;
    • Копия контракта;
    • Устав (первые три листа и последний);
    • Свидетельство о гос.регистрации ОГРН, свидетельство о постановке на учет в налоговую инспекцию ИНН;
    • Описание продукции (состав, внешний вид, область применения).

    Если вы пришлете документы в электронном виде, работы по сертификации пройдут быстрее.

    Для заполнения налоговых деклараций 3-НДФЛ необходимы следующие документы:

    1. Паспорт (свидетельство о рождении для несовершеннолетних);
    2. ИНН (необходимо знать только номер).

    При покупке жилья (квартира, комната, жилой дом):

    1. Свидетельство о регистрации права собственности недвижимости; 2. Договор купли-продажи жилья; 3. Акт приема-передачи; 4. Документы, подтверждающие оплату (платежки, квитанции, расписки);

    5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

    Если жилье приобреталось в кредит (ипотеку) дополнительно необходимы:

    7. Кредитный договор (договор ипотеки); 8. Справка из банка об уплаченных процентах;

    9. Платежные документы оплаты процентов.

    При строительстве жилья:

    1. Договор на строительство жилья (договор долевого участия в строительстве, инвестирования и другие); 2. Платежный документ (чеки, квитанции, расписки, платежные поручения); 3. Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, акты, договора, накладные и др.); 4. Свидетельство о регистрации права собственности на объект жилья (при наличии, если жилье зарегистрировано); 5. Акт приема-передачи жилого дома (при наличии);

    6. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

    При продаже квартиры, комнаты, жилого дома:

    1. Договор продажи жилья; 2. Расписка в получении денег, выписка банка (при наличии); 3. Документы на приобретение жилья (если жилье находилось в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 1 000 000) рублей);

    4.

    Инструкция по возврату НДФЛ за очное / заочное обучение ребенка

    Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

    При оплате расходов на обучение:

    1. Договор с учебным заведением; 2. Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, квитанции и т.п.); 3. Свидетельство о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители); 4. Копия лицензии учебного заведения;

    5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ

    При оплате расходов на лечение и приобретении медикаментов:

    1. Договор с лечебным учреждением; 2. Документы, подтверждающие оплату лечения; 3. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);

    4. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

    При оплате расходов на медикаменты:

    1. Рецепт от лечащего врача форма N 107/у; 2. Квитанции (чеки) об оплате; 3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ; 


    При продаже автомобиля и другого имущества:

    1. Документы на продажу автомобиля (Справка-счет, договор, пр.); 2. Документы на приобретение автомобиля (если автомобиль в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 250 000 рублей);

    3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

    При продаже ценных бумаг:

    1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы) 2. Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы) 4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ

    5. Документы  по оплате дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.)

    При оплате расходов на добровольное медицинское страхование

    1. Договор добровольного медицинского страхования 2. Страховой полис

    3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7

    При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование

    1. Договор добровольного пенсионного страхования
    2. Документы, подтверждающие оплату взносов

    Стоимость услуг с 1 января 2018 года

    Услуга Стоимость (руб.)
    Составление налоговых деклараций 3-НДФЛ
    • Предварительная консультация
    Бесплатно
    • Покупка и строительство жилья
    1800
    • Оплата  расходов на лечение
    700
    Бесплатно
    700
    1 500
    1 500
    • Операции с ценными бумагами
    6 000
    • Получение доходов за границей
    2 500
    • Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)
    1 500
    Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет 400
    Копия налоговой декларации Бесплатно
    Отправка документов по почте 1000
    Консультация при составлении декларации Бесплатно
    Проверка задолженности по налогам (за 1 платеж) 500
    ВИП Консультация налогового эксперта 6 000
    Составление налоговых деклараций с выездом в офис заказчика 9 000
    Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности 6 000
    Выезд курьера 3 000
    3-НДФЛ под ключ 20 000

    В стоимость услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ включена налоговая консультация, проверка документов для налогового вычета, заполнение налоговой декларации, заполнение необходимых заявлений.

    Офис у метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская»  (0 метров)

    127006 г.Москваул. Тверская 18  корпус 1 офис 818

    (Здание редакции газеты «Известия»)

    Источник: https://1atc.ru/dokumenty-dlja-3-ndfl/

    Поможем получить налоговый вычет за обучение | НДФЛка

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Что такое налоговый вычет за обучение
    Кто имеет право на возврат налога
    Как получить налоговый вычет за свое обучение
    Как получить возврат налога за обучение ребенка,брата или сестры
    Сколько денег можно получить
    Документы для вычета за обучение
    Когда и за какой период можно вернуть налог
    Как заверить документы

    Что такое налоговый вычет заобучение

    Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог совсех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базуи снижает сумму налога. Если вы потратили деньги на обучение,лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенныеНалоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного вбюджет налога. Сумма вычета зависит от вида расходов, размера вашихзатрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

    Чтобы получить подробную информацию о ваших правах наналоговый вычет, обратитесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру. Налоговыйэксперт проконсультирует вас по всем вопросам, включая социальныйвычет за обучение

    Кто имеет право на возврат налога

    Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, еслиофициально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет вбюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите сэтих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлятьсвое право на налоговый вычет.

    Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджетналога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет небудет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют правоте, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%ставке.

    В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты бездохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платятподоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

    Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощеннойсистеме налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога навмененный доход), лица, работающие по патенту также не могутрассчитывать на налоговый возврат за обучение.

    Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, ане получили их от работодателя или государства. Поэтому оплатаучебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, непопадает в налоговый вычет.

    Как получить налоговый вычет за своеобучение

    Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть частьрасходов, должны быть выполнены условия:

    • вы налоговый резидент РФ;
    • вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или имеете инойдоход, с которого уплачиваете налог;
    • образовательное учреждение, за обучение в котором вы платите,имеет лицензию.

    Вуз может находиться за границей, это не помеха для возвратаналога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекциюпо месту жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

    Как получить возврат налога заобучение ребенка, брата или сестры

    Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если выоплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам такжеположен налоговый вычет.

    При этом должны быть соблюдены условия:

    • Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществлениеобразовательной деятельности. При этом не имеет значения,государственное ли это учреждение или частное.
    • Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
    • Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может бытьтолько очная.
    • Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашегосупруга/супруги;
    • Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждаетсяплатежными документами. Допускается передача денег подоверенности.

    Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ заобучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте вучебном заведении лицензию на осуществление образовательнойдеятельности.

    Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

    Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию поместу жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

    Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим всеваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

    Сколько денег можно получить

    Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей. Это значит, что сколько бы вы нипонесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так иза обучение братьев и сестер.

    Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждогоребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит,что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

    Например, если в течение одного года вы платили и за себя и задвоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

    Главное условие – сумма возврата не может быть большеподоходного налога, уплаченного вами в течение года. Впротивном случае остаток на следующие периоды не переносится исгорает.

    Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

    Документы для вычета за обучение

    Документы из образовательного учреждения:

    • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложитькопию.
    • Лицензия. Копия.

    Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаныв договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

    Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

    Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

    Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

    Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

    Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

    Паспорт. Принимается завереннаякопия.

    Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительнопредоставляется:

    • Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
    • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится наочном отделении. Оригинал.

    Для получения вычета за обучение брата или сестрытребуются:

    • Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.
    • Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
    • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится наочном отделении. Оригинал.

    Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит всенеобходимые документы и составит для вас декларацию3-НДФЛ!

    Когда и за какой период можно вернутьналог

    Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда выфактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявлениеподаются в следующем году после года оплаты. Если вы заплатили заобучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

    После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нетзамечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают насчет, который вы указали в заявлении на вычет.

    Существует другой способ получения вычета за обучение – черезработодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. Поуведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление вбюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана всясумма возврата.

    Доверьте заполнение 3-НДФЛ личному эксперту онлайн-сервисаНДФЛка.ру. Мы гарантируем соблюдение всех требований налоговогозаконодательства и безупречное оформление декларации!

    Как заверить документы

    Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

    Источник: https://ndflka.ru/article/nalogovyj-vychet-za-obuchenie

    Какие нужны документы для налогового вычета за обучение?

    документы для получения налогового вычета за обучение

    Документы для налогового вычета за обучение предъявляются в налоговые органы вместе с декларацией 3-НДФЛ. Они несут информацию о сумме понесенных затрат, размере налога на доходы, удержанного с налогоплательщика, а также о статусе учебного заведения.

    Право налогоплательщика на возврат части перечисленного НДФЛ

    Для чего нужны документы, подтверждающие обучение

    Список документов для получения налогового вычета за обучение

    Новшества в предоставлении вычетов в 2016 году

    Право налогоплательщика на возврат части перечисленного НДФЛ

    Граждане имеют право на получение образования, которое может носить как бесплатный, так и платный характер. В случае заключения договора на платное обучение со специализированной организацией у физического лица появляется возможность вернуть часть затраченных на учебу средств в размере, не превышающем сумму перечисленного с полученных доходов НДФЛ (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

    Подробнее о правилах возврата НДФЛ см. статью «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

    Претендовать на получение части потраченных сумм можно только в законодательно установленных пределах. Так, при оплате учебы своих детей (если их возраст не превышает 24 лет) в расчет можно брать сумму, не превышающую 50 000 руб.

    Если гражданин совершал расходы на собственное обучение, он вправе рассчитывать на вычет от суммы до 120 000 руб. (п. 2 ст. 219 НК РФ).

    Опекуны и попечители также могут воспользоваться подобной привилегией, если ребенок получил очное образование до 18 лет либо если расходы были понесены налогоплательщиком за бывшего подопечного, пока тот не достиг 24-летнего возраста.

    Для чего нужны документы, подтверждающие обучение

    Для подтверждения права на возврат части налога на доходы налогоплательщик должен подготовить декларацию 3-НДФЛ за соответствующий период. К ней прилагается пакет документов, на основании которого органы ИФНС в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В случае ее удачного завершения физическое лицо может получить денежные средства в размере суммы вычета, заявленной в декларации.

    Благодаря предъявленным документам устанавливается факт оплаты, то есть подтверждаются действия налогоплательщика в части совершения расходов на обучение. Также проверяется подлинность представленных справок о доходах по форме 2-НДФЛ за предыдущие периоды. Кроме того, учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией, копию которой прикладывают к пакету документов.

    Список документов для получения налогового вычета за обучение

    В налоговую инспекцию представляют декларацию по форме 3-НДФЛ и прилагают следующие документы (копии и оригиналы для заверки подлинности):

    • копию договора с образовательным учреждением;
    • копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
    • справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
    • документы об оплате учебы;
    • в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.

    Подробнее о совершении действий по возврату НДФЛ см. статью «Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)?».

    Новшества в предоставлении вычетов в 2016 году

    Начиная с 2016 года возвратить сумму НДФЛ в части размера, потраченного на обучение, можно будет непосредственно у работодателя. Данные изменения внесены в НК РФ (п. 2 ст. 219) ФЗ от 06.04.2015 № 85-ФЗ.

    Это значит, что налогоплательщик получит право на вычеты до окончания налогового периода, если напишет соответствующее заявление и представит подтверждение этого права от ИНФС (список подтверждающих документов при этом не изменился).

    Работодателю необходимо будет уменьшить размер удерживаемого налога начиная с месяца обращения.

    В случае если доход окажется недостаточно велик для полного применения вычета, налогоплательщик вправе обратиться в налоговую за получением оставшейся суммы после окончания налогового периода.

    Если после получения заявления на применение социальных вычетов работодатель будет удерживать НДФЛ без изменений, ему необходимо вернуть излишне удержанные суммы в соответствии со ст. 231 НК РФ в безналичной форме по заявлению работника.

    Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

    Подписаться

    Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/kakie_nuzhny_dokumenty_dlya_nalogovogo_vycheta_za_obuchenie/

    ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Социальные вычеты по ндфл
    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

    +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

    +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

    +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

    Это быстро и бесплатно!

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями: